本質上講，融資租賃公司經營的就是風險，所以風控體系建設不是風險部門的事，是全公司的事，涉及很多方面。一個企業(yè)的風控體系，應該既“緊隨”業(yè)務發(fā)展，又“指引”業(yè)務發(fā)展，風控體系是和業(yè)務發(fā)展相輔相成的。

一、融資租賃行業(yè)的“五險一金”

風險與金融相伴相生、如影隨形，金融企業(yè)因經營風險而獲取收益、生存發(fā)展，風險管理能力是其經營發(fā)展的基礎能力，在所有能力中處于主導地位。受交易結構復雜、商業(yè)環(huán)境不完善、客戶群體下沉、專業(yè)人才匱乏等多重因素影響，相較其它金融機構而言，融資租賃企業(yè)面對的風險更為復雜。

戰(zhàn)略風險。企業(yè)戰(zhàn)略體系涉及競爭、發(fā)展、人才等多個方面，對融資租賃企業(yè)而言，發(fā)展定位最為重要，它關乎企業(yè)的市場定位、客戶群畫像、風險集中度乃至風險偏好，直接決定了風險事件的發(fā)生概率和企業(yè)的收益水平。從這個角度講，初始方向錯誤，是融資租賃公司的最大風險，輕可導致企業(yè)后續(xù)快速陷入各種糾紛，重可致使企業(yè)破產倒閉。

信用風險。融資租賃是將融資與融物相結合的復雜經濟活動，其信用風險也相應來自債權風險和物權風險兩個方面。客戶不履約而導致融資租賃公司無法全額收回租金、客戶非法處置租賃物、融資租賃公司無法行使租賃物回收權利、租賃物可變現(xiàn)價值不確定等因素，都直接影響著融資租賃企業(yè)的信用風險。

市場風險。外部宏觀經濟環(huán)境變動會對融資租賃企業(yè)經營帶來極大不確定性，比如利率和匯率波動風險、所處細分領域周期性風險等。由于融資租賃業(yè)務的周期一般較長，相較其自身從銀行獲取的短期貸款，存在“短貸長投”問題，銀行利率發(fā)生大幅調整、跨境業(yè)務中匯率出現(xiàn)波動、細分領域處于調整周期或受到產業(yè)政策限制，都會使企業(yè)面臨較大的風險。

操作風險。融資租賃業(yè)務的開展需要深扎特定產業(yè)，了解甚至熟悉產業(yè)、金融、營銷、貿易、保險、投資、財務、稅務、法律、政策等多領域知識，從項目接洽、立項到盡調、評審、合同簽署、起租，再到租后管理，涉及數(shù)個環(huán)節(jié)，相較傳統(tǒng)銀行信貸更為復雜，對流程的完整性、人員素質的綜合性要求極其嚴格，如果企業(yè)的內部機構設置不合理，制度流程不完善，對不同產業(yè)的業(yè)務操作“一刀切”，或員工缺乏足夠的專業(yè)積累，都容易給經營帶來風險。

道德風險。相較銀行等傳統(tǒng)金融機構，融資租賃企業(yè)的客戶群相對下沉，尤其是專注服務實體經濟的融資租賃公司，要面對大量處于快速發(fā)展階段的中小企業(yè)，信息不夠透明，很大程度依賴員工現(xiàn)場了解，在這種情況下，員工聯(lián)合客戶或供貨方提供虛假融資信息套取資金的可能性變得更大。一旦員工出現(xiàn)道德問題，企業(yè)勢必面臨經營甚至其它風險。

資金流動性。方案靈活是融資租賃業(yè)務的優(yōu)勢之一，融資租賃企業(yè)可以根據(jù)客戶的現(xiàn)金流情況量身設計商務方案，除了按月還款外，按季、按年甚至不規(guī)則還款都較為常見。但是，如果融資租賃企業(yè)資產負債率過高，資產流動性不足，權益籌資與債務籌資長短期結構不均，就極易遭遇資金流動性問題，一旦遇上內部資金計劃性不夠或者部分客戶未按時償還租金，企業(yè)就沒有足夠現(xiàn)金清償?shù)狡趥鶆�，發(fā)生違約。

融資租賃企業(yè)實際經營中面對的風險方方面面，能否有效管控風險、建立健康的風控體系，是衡量融資租賃公司是否具有持續(xù)經營能力的關鍵。

二、建設“適宜”的風控制度

企業(yè)的風控體系覆蓋業(yè)務和經營管理全過程，從全面風險管控的角度看，企業(yè)的風險來自多方面，我們這里探討的主要是業(yè)務開展方面的風險。風險就像業(yè)務的影子，業(yè)務開展到哪里，風險就如影隨形到哪里——只是不同戰(zhàn)略、不同環(huán)境、不同業(yè)務類別下，影子大小不同、形狀不同。所以，風險管控起于業(yè)務源頭，伴隨業(yè)務全過程，抓風險管控，要從業(yè)務源頭的業(yè)務風控體系抓起。

業(yè)務風控體系，具體體現(xiàn)在以業(yè)務或項目管理為中心的各環(huán)節(jié)、全流程的制度體系，重點強調三個方面：業(yè)務風控體系的建立原則、業(yè)務風控體系的建立以及動態(tài)自我修訂。

在建立業(yè)務風控制度體系時，一般遵循以下四個原則，即源于戰(zhàn)略服務戰(zhàn)略、聚焦行業(yè)定位客群、立足企業(yè)發(fā)展階段、結合團隊能力水平。公司所有的經營策略都源于股東和董事會指引的發(fā)展方向和發(fā)展戰(zhàn)略，業(yè)務制度更是如此，要根據(jù)股東的資源稟賦和發(fā)展戰(zhàn)略制定風控體系。明確了風控制度體系的定位之后，需要對目標行業(yè)和客戶群進行定位。此外，不同行業(yè)的經營模式和盈利模式不同，其風險關注側重點也不同，參透不同行業(yè)間的差異，才會讓我們的風控評估體系不致產生偏差，才能準確找到抓手，有的放矢地制定業(yè)務制度、評估業(yè)務風險。當然，即使在相同行業(yè)開展業(yè)務，若客戶群定位不同，風控體系搭建和風險評估的側重點也不同，要根據(jù)自身風險承受能力和盈利目標、團隊發(fā)展階段，制定不同業(yè)務板塊客戶準入標準，將目標客戶群進行定位。個人傾向于把資源更多投入到業(yè)務前端的風險控制上，這樣公司資產的風險系數(shù)整體更小，后期管理的壓力也相應減小——項目一旦出險，將牽扯公司大量人力物力，從業(yè)務經營角度看是極不劃算的。
  基于前述原則，可以根據(jù)實際情況對業(yè)務流程進行劃分，從業(yè)務接洽到業(yè)務結清形成一個初步的閉環(huán)體系，同時根據(jù)流程中各環(huán)節(jié)實際需要，制定覆蓋全流程的業(yè)務風控制度。制度制定后執(zhí)行情況如何、適用性如何，都需要專門部門進行檢查，而且，市場在變化，團隊也在變化，每年都要對制度流程進行修訂，個別變化較快的業(yè)務，甚至每半年就要對制度流程進行優(yōu)化調整，讓制度體系建設動態(tài)循環(huán)。
三、用“543要訣”抓好資產管理

資產管理，不只是針對在租客戶的“個體管理”，是全面視角下的資產管理。對于資產管理團隊，宏觀經濟、監(jiān)管政策、產業(yè)發(fā)展、個體波動等都要關注，比如政治對經濟的影響，雖然公司對不同板塊資產管理做了要求，但一旦宏觀形勢變化，特定板塊的業(yè)務可能需要立即進行資產排查——不排除有的正常項目會滋生風險、有的客戶需加速執(zhí)行合同。這里講的主要是個體項目資產管理。

在個體項目的資產管理工作中，要謹記“543要訣”，即：關注“五性”，注意“四要”，做到“三早”。

關注“五性”�！拔逍浴敝负戏ㄐ浴⒈Ｖ敌�、變現(xiàn)性、流通性、規(guī)范性。合法性方面，比如融資租賃合同的性質與效力問題，不要因租賃物不存在或未實際交付、合同簽章不實、租賃物價值與實際價值不符等原因影響合同有效性；保值性方面主要關注租賃物貶值速度是否快于租金回收速度，市場利率變化會否導致債權價值變化；變現(xiàn)性方面，雖然租賃公司的債權資產一般都會持有到期，但通過保理、抵押等方式進行融資也很常見，需要關注資產的變現(xiàn)能力和流動能力；流通性方面，融資租賃企業(yè)資產在債權方面的流通性主要受宏觀經濟影響，宏觀經濟下行，債權資產流通性就會相應變弱。而物權方面主要取決于租賃物用途是否單一，通用性越強，流通性越好；最后是規(guī)范性，債權往來的商務條件要符合公司標準，租賃物使用保養(yǎng)要規(guī)范。

注意“四要”。資產管理要快、要勤、要纏、要迫，發(fā)現(xiàn)問題動作要快，客戶要跟得勤，對客戶要持續(xù)跟進不斷“纏”，必要的要施加壓力，迫使其履約。當然，做到“四要”的前提是公司擁有相對完善的資產管理軟硬件環(huán)境，包括管理層的重視、分類分級管理制度。

首先，管理層要高度重視資產管理。從公司層面明確資產管理目標，并與績效掛鉤。資產管理工作不是資產管理部一個部門的工作，而且資產質量很大一部分決定因素往往是業(yè)務本身。因此資產管理與業(yè)務、風險控制部門密切相關，資產管理指標除與資產管理人員掛鉤外，同時也與業(yè)務人員、風控及法務部門績效薪酬掛鉤。行業(yè)里有不少企業(yè)沒有設置專門的資產管理團隊，由業(yè)務部門一票負責到底，各有利弊，對于有一定資產規(guī)模的企業(yè)，建議設置專職的資產管理人員，避免業(yè)務人員擔心影響客戶關系而在資產管理過程中縮手縮腳，專職資產管理團隊也有利于形成專業(yè)有效的資產管理方法、達成好的管理結果。此外，要配備促進資產管理目標達成的軟硬件資源，要有業(yè)務系統(tǒng)，提供實時、準確的資產數(shù)據(jù)。

其次，不同資產要分級分類管理。對正常類客戶，做好還款提醒工作，定期做好承租人經營情況跟蹤了解，尤其注重前三期還款習慣的養(yǎng)成，傳遞企業(yè)對租金按時足額還款的重視度，幫助客戶養(yǎng)成良好的還款習慣。對關注類客戶，提高客戶經營情況分析的頻率，關注不利因素的發(fā)展變化以及對客戶造成的影響，避免情況已經惡化但融資租賃公司尚不知情。對持續(xù)跟蹤得不到解決或已經出現(xiàn)影響客戶經營的情況時，快速成立專項組制定處置方案，盡量避免或減少損失；對于不良類客戶，快速談判或法律途徑解決問題，人員要現(xiàn)場跟蹤催收，研判和掌握客戶的敏感點，談判解決問題。

做到“三早”。早發(fā)現(xiàn)，早處置，早化解。就像疫情一樣，發(fā)現(xiàn)問題要早，不要已經高燒好幾天了才發(fā)現(xiàn)，有風險苗頭就要立馬處置和想辦法化解，止損、全面自查、完善機制。資產管理工作并非簡單催款，等發(fā)現(xiàn)逾期才開始催收很多時候已錯失了良機，問題解決起來也會很棘手。資產管理工作需要前置到業(yè)務前端，業(yè)務操作時即對業(yè)務有深入了解，掌握業(yè)務的核心風險點，制定后續(xù)管理的重點關注方向，便于后期及時發(fā)現(xiàn)、控制風險。后續(xù)操作過程中，即使正常還款客戶，也要密切關注其經營信息、上下游合作信息、租賃設備使用情況等，便于及早發(fā)現(xiàn)問題。

此外，給資產管理老總一把“尚方寶劍”，項目被劃為“不良”，項目經理除了影響績效工資，必要的還可能被暫停項目操作權限，全職轉為催收，以此增強業(yè)務人員操作項目的敬畏之心。

四、搭好“合規(guī)與稽核”這個“監(jiān)察室”和“醫(yī)務室”

目前，越來越多的企業(yè)開始強化合規(guī)崗位和內審稽核崗位的作用，在公司的全面風險管控體系中，合規(guī)人員更多的是關注單體項目的合規(guī)性，每個項目起租前，都要經過合規(guī)人員審核，租賃物是否合規(guī)，業(yè)務模式是否符合監(jiān)管規(guī)定，制度流程是否得到充分貫徹執(zhí)行等等；審計稽核人員則是執(zhí)行內控監(jiān)督的重要抓手，負責定期開展制度檢核及風險排查工作，提出風險預警并開具“藥方”。他們從內控角度定期對業(yè)務開展中各項流程制度的執(zhí)行情況進行檢核，根據(jù)檢查情況出具檢查報告，監(jiān)督相關部門及時整改，確保同類的“雷”不重復踩，使企業(yè)建立該類病毒的免疫機制。

五、利用信息化為風控打通“任督二脈”

風控體系搭建后，要有必要的管理工具輔助實施，信息系統(tǒng)必不可少，它能夠將流程和角色固化，環(huán)環(huán)相扣，又環(huán)環(huán)相通。一套完整的融資租賃企業(yè)信息系統(tǒng)，應該從項目經理獲取客戶機會并進行拜訪跟蹤，到產品報價、項目立項、盡調審查、項目評審、合同管理、起租放款、資產管理、項目變更管理、資金管理、財務管理以及與企業(yè)管理辦公平臺、電子簽約系統(tǒng)、檔案管理系統(tǒng)、財務管控系統(tǒng)乃至人行征信中心等實現(xiàn)集成管理，使業(yè)務、財務、管理一體化，降低運營成本和運營風險，有力支持業(yè)務拓展與風險控制，讓企業(yè)的“信息流”、“資金流”順暢運轉，為風控體系打通“任督二脈”。

六、打造一支懂行業(yè)、懂業(yè)務、懂管理的“雜家”團隊

良好的風控體系建設離不開復合型的團隊負責人，尤其業(yè)務、風控、財務負責人崗位，對一家融資租賃企業(yè)的風控體系塑造至關重要，他們能否履職盡責、對風控價值觀入腦入心，關乎風控全局。越來越多的企業(yè)正逐步意識到，在融資租賃公司，業(yè)務拓展成功與否，業(yè)務團隊只是部分因素，風控、財務團隊的作用不可小覷——風控人員不是單純地對業(yè)務人員導入的項目進行審核，還應承擔起與業(yè)務并肩拓展市場的責任，而財務團隊同樣要從資金角度做好與業(yè)務的無縫銜接——他們只是分工不同，目標完全一致，這就要求業(yè)務、風控、財務骨干人員要有全能思維，能夠攻防并進。當然，在具備全局觀念的企業(yè)負責人牽引下，企業(yè)的資產管理、人力資源管理、信息化建設等亦能夠同步成長，可以說，企業(yè)負責人和前述幾個團隊負責人，是企業(yè)風控體系建設的重要支點，作用重大。

此外，融資租賃企業(yè)一定要樹立終身學習理念，不僅由于融資租賃行業(yè)涉及知識面廣，還因為近年來市場變化加快，融資租賃行業(yè)對創(chuàng)新能力和效率的要求均較傳統(tǒng)金融企業(yè)高，行業(yè)從業(yè)者年輕化趨勢也愈發(fā)明顯，必須通過持續(xù)學習、終身學習，讓團隊始終處于充電狀態(tài)，將企業(yè)的流程、制度爛熟于心，敏而好動，既堅持原則又靈活運用，讓風控價值觀入腦入心，最終外化于一言一行，體現(xiàn)在每一個環(huán)節(jié)。