在經(jīng)濟下行以及租賃業(yè)蓬勃發(fā)展的今天，風(fēng)險管理的話題越來越多，我記得在前些年租賃論壇大多關(guān)注租賃業(yè)務(wù)如何開展，現(xiàn)在對風(fēng)險管理更為重視了。今天主要分三個部分：一是什么是全面風(fēng)險管理。二是有哪些因素影響公司全面風(fēng)險管理體系建設(shè)。第三匯報風(fēng)險管理方面的歷史經(jīng)驗教訓(xùn)。

　　一、什么是全面風(fēng)險管理

　　2006年國資委發(fā)布了《中央企業(yè)的全面風(fēng)險管理指引》，2016年銀監(jiān)會也發(fā)布了《銀行業(yè)金融機構(gòu)的全面風(fēng)險管理指引》，這兩個辦法都對全面風(fēng)險管理做了定義，也對如何搭建全面風(fēng)險管理架構(gòu)提出了相關(guān)要求。

　　就個人理解談兩點建議：

　　第一，銀監(jiān)會在全面風(fēng)險管理指引里提了九大類風(fēng)險，但不包括合規(guī)風(fēng)險，銀監(jiān)會單獨出臺了合規(guī)風(fēng)險管理指引。國資委在2018年底也出臺了合規(guī)風(fēng)險管理指引，因此2018年也是中央企業(yè)的合規(guī)元年。由于各個公司組織架構(gòu)不一樣，拿我們公司來講，全面風(fēng)險管理是風(fēng)險部負(fù)責(zé)管理，但合規(guī)和內(nèi)控工作是合規(guī)部門負(fù)責(zé)，這就需要不同部門之間進行協(xié)調(diào)。

　　第二，銀監(jiān)會除了出臺全面風(fēng)險管理指引外，還針對九大類風(fēng)險中的主要風(fēng)險出臺了專門的指引，建立了比較完善的指標(biāo)體系。建議租賃公司可以參考這些指標(biāo)建立自己的風(fēng)險管理體系。

　　二、影響公司全面建設(shè)風(fēng)險管理體系的因素

（一）業(yè)務(wù)發(fā)展應(yīng)當(dāng)與風(fēng)險管理水平相適應(yīng)

　　主要包括三個方面：

　　1、股東背景優(yōu)勢

　　不同牌照因其稀缺性、政策導(dǎo)向、業(yè)務(wù)范圍、協(xié)同效應(yīng)以及業(yè)務(wù)屬性等原因而呈現(xiàn)出明顯差異，租賃公司的背景資源決定了其行業(yè)優(yōu)勢，也決定了其客戶群體選擇的范圍，以及租賃資產(chǎn)的投向。

　　2、資產(chǎn)管理和資產(chǎn)處置優(yōu)勢

　　對于不少產(chǎn)業(yè)類租賃公司或者央企下屬租賃公司，由于與實體業(yè)務(wù)密切聯(lián)動，在租賃物的管理、租賃物的處置方面具有優(yōu)勢。

　　比如電力背景的租賃公司，在開展風(fēng)電、光伏業(yè)務(wù)中，就比銀行系的租賃公司具備優(yōu)勢，因為他們有共同的行業(yè)背景，具備電站的評估、管理以及處置能力。

　　再比如廠商系的租賃公司，背靠廠商的銷售網(wǎng)絡(luò)，在資產(chǎn)的管理上，能實現(xiàn)及時跟蹤，在發(fā)生風(fēng)險后，能較快回收，快速處置。

　　3、人才結(jié)構(gòu)優(yōu)勢
管理能力來源于人才。有什么的人才，做什么事業(yè)；做什么事業(yè)，培養(yǎng)什么樣的人才。

　　08年國家開發(fā)銀行控股國銀租賃后，國家開發(fā)銀行向公司輸送了大批優(yōu)秀人才，在基礎(chǔ)設(shè)施、水、電等領(lǐng)域具備一定的經(jīng)驗優(yōu)勢，搭建了自己的評審方法和評級模型，強化了基礎(chǔ)設(shè)施業(yè)務(wù)的風(fēng)險和合規(guī)性的把控。

　　優(yōu)勢是方方面面的，比如說，有的公司有資金來源或者項目優(yōu)勢，可以發(fā)揮直接租賃的節(jié)稅功能，項目操作后直接通過無追索保理或其他方式賣給資金方，這樣的公司自己就沒必要建立自己的風(fēng)控體系，只要清楚資金方的風(fēng)控標(biāo)準(zhǔn)就可以了。總的來說，就是要了解自己，發(fā)揮自身獨特的優(yōu)勢。

　�。ǘ淞⑶逦娘L(fēng)險管理目標(biāo)

　　風(fēng)險偏好、期望收益、資金成本、資產(chǎn)組合、行業(yè)配置，五大要素互相制約、相互影響，決定了租賃公司的風(fēng)險管理目標(biāo)。我們都知道，公司的融資成本會制約著項目收益的要求，而期望收益高，相對來說選擇項目的風(fēng)險偏好也會高些。

　　堅持有所為有所不為，積極優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，堅持標(biāo)本兼治，全面改進公司治理與內(nèi)部管理，多措并舉提升風(fēng)險管控實效，加強關(guān)注類項目、重大風(fēng)險、重要客戶風(fēng)險預(yù)警分析，夯實重點風(fēng)險客戶和項目盯防機制，圍繞風(fēng)險管理目標(biāo)，借助政府、市場、法律、同業(yè)等多種手段，“一企一策、一案一策、一戶一策”，推動風(fēng)險項目的管理工作。

　�。ㄈ┙⒂行У娘L(fēng)險管理策略

　　風(fēng)險管理的策略包括：客戶群體和租賃資產(chǎn)的選擇、業(yè)務(wù)的切入點、業(yè)務(wù)模式的選擇、資源的匹配、行業(yè)和客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的選擇等等。

　　三、經(jīng)驗教訓(xùn)

　�。ㄒ唬v史教訓(xùn)

　　在我們的發(fā)展過程中，曾經(jīng)有過跌宕起伏，有過峰回路轉(zhuǎn)。有一個階段公司曾經(jīng)項目風(fēng)險頻發(fā)、不良資產(chǎn)額高企，給業(yè)務(wù)發(fā)展、員工士氣帶來了嚴(yán)重影響。

　　經(jīng)過我們深刻反思和總結(jié)，發(fā)現(xiàn)這些風(fēng)險項目主要存在三個方面問題，第一是來自于行業(yè)、企業(yè)自身經(jīng)營或宏觀經(jīng)濟周期因素，第二是存在企業(yè)行為的道德風(fēng)險，第三是公司自身決策或內(nèi)控方面的缺陷。前兩類屬于外部因素，第三類屬于公司內(nèi)部因素。

　　歷史教訓(xùn)在帶來損失的同時，也為后續(xù)的發(fā)展提供了較為豐富的經(jīng)驗基礎(chǔ)。經(jīng)過市場的反復(fù)檢驗，我們總結(jié)出了一套目前看來還算行之有效的風(fēng)險管理辦法，以史為鑒，面向更好的未來。

　�。ǘ┙�(jīng)驗總結(jié)

　　主要包括以下幾個方面：

1、嚴(yán)把行業(yè)和項目入口關(guān)

　　把好行業(yè)和項目入口關(guān)，是防范租賃項目信用風(fēng)險的關(guān)鍵。在這個方面，公司主要采取了三項措施：

　　1）建立“開委會”制度

　　為把好項目入口關(guān)，設(shè)立開發(fā)入庫前置審查程序，更多從方向、地區(qū)、行業(yè)等做宏觀的把控，對項目來源進行審查，不做項目的實質(zhì)性審查，篩排出不符合我們風(fēng)險偏好的項目。

　　比如一個新的客戶，涉及新的行業(yè)，與我們現(xiàn)有的行業(yè)不匹配，雖然客戶沒問題、現(xiàn)金流沒問題、地區(qū)沒問題，但從風(fēng)險偏好的角度考慮，由于涉及新的領(lǐng)域，我們沒有做深入的研究和分析，我們在開委會階段一般會否決掉。

　　通過快速的決策，業(yè)務(wù)人員可以領(lǐng)會公司的整體風(fēng)險偏好，也可以盡快投入新的業(yè)務(wù)開發(fā)，儲備項目，也避免業(yè)務(wù)人員十八般武藝，包打天下。

　　2）“三不做、三不碰”

　　為了把好入口關(guān)，公司領(lǐng)導(dǎo)對項目提出了“三不做、三不碰”的要求。

　　三不做：1、有中介收費的不做；2、送禮和說情的不做；3、親戚朋友的項目不做。三不碰：1、涉及黃賭毒的不碰；2、涉及高利貸的不碰；3、實際控制人人品有問題的不碰。

　　3）總結(jié)教訓(xùn)，警鐘長鳴

　　為了牢記教訓(xùn)，公司領(lǐng)導(dǎo)班子帶頭，組織開展全員風(fēng)險管理培訓(xùn)，逐個剖析不良項目成因和風(fēng)險內(nèi)控審計檢查發(fā)現(xiàn)的問題，全員撰寫風(fēng)險管理學(xué)習(xí)總結(jié)，每年度務(wù)虛會設(shè)置專題講風(fēng)險內(nèi)控，目的就是將以往“真金白銀”的慘痛教訓(xùn)轉(zhuǎn)化為公司全員耳邊長鳴的警鐘。

　　2、走專業(yè)化發(fā)展道路，提升專業(yè)化管理能力

　　也就是從2015年開始，公司摒棄過往什么都做的業(yè)務(wù)思路，主動收縮業(yè)務(wù)范圍，聚焦主業(yè)，走專業(yè)化發(fā)展道路。通過引進專業(yè)人才，打造專業(yè)團隊，鉆研專業(yè)領(lǐng)域，提升專業(yè)化管理能力，提升風(fēng)險管理能力。也就是有什么能力，做什么事，盡量把業(yè)務(wù)把控在我們的能力半徑里面。

　　經(jīng)過5年的發(fā)展，我們逐步形成航空、船舶、基礎(chǔ)設(shè)施、普惠金融四大業(yè)務(wù)板塊。

　　3、建立風(fēng)險名單管理機制

　　自2015年起建立風(fēng)險項目名單管理機制。對出現(xiàn)一些風(fēng)險隱患苗頭的項目建立名單庫。

　　對這部分項目，我們會給以“重點關(guān)注”，除了業(yè)務(wù)部門要第一時間到現(xiàn)場處置外，公司會每周跟蹤、每月調(diào)度，及時采取對策，將風(fēng)險遏制在初發(fā)階段。責(zé)任落實到人，層層壓實，分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)。

通過對風(fēng)險項目采取“早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)案、早化解”，一方面對實質(zhì)風(fēng)險的預(yù)研預(yù)判，同時對公司的整體風(fēng)險防控可以統(tǒng)籌計劃、分類管理。

　　4、抓細(xì)抓小，完善全面風(fēng)險管理體系

　　以上提到的主要是信用風(fēng)險的管控，但對于金融機構(gòu)而言，風(fēng)險是全面管理的，為此我們識別了十二個主要風(fēng)險，量化風(fēng)險管理指標(biāo)，完善風(fēng)險偏好和預(yù)警指標(biāo)體系，完善信用評級評級模型，規(guī)范放款管理和用款管理，從公司的各方面管理工作抓起，從細(xì)從小抓起，去年我們提出了107項風(fēng)險管理任務(wù)，解決了部分多年想解決但沒解決的問題。今年我們接著識別出49項任務(wù)指標(biāo)，久久為功。對標(biāo)國際一流、國內(nèi)領(lǐng)先的標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建完善全面風(fēng)險管理局面。

　　5、強化合規(guī)經(jīng)營理念、重視合規(guī)體系化建設(shè)

認(rèn)真剖析監(jiān)管歷次檢查反饋意見，完成全部問題整改。梳理監(jiān)管制度要求，建立合規(guī)管控規(guī)劃，推動合規(guī)管控先行。加強內(nèi)部審計和整改督辦，改進制度執(zhí)行不到位情況，堵住內(nèi)控管理漏洞。

　　6、加強風(fēng)險文化建設(shè)

　　項目自身除了方案設(shè)計合理、結(jié)構(gòu)完整可行之外，最后都需要操作人員具有風(fēng)險意識，并依賴專業(yè)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)呐袛�、�?yán)格參照制度執(zhí)行，將項目操作落到實處，將風(fēng)險降到最低，沒有什么比將風(fēng)險精神深入地貫徹到機構(gòu)中每一個成員腦中更重要的了。公司近幾年一方面通過案例總結(jié)分析，深入剖析以往風(fēng)險項目成因，要求全體員工談?wù)J識寫感想，從思想深處強化風(fēng)險意識和責(zé)任意識，另一方面加大風(fēng)險問責(zé)力度，推進風(fēng)險文化建設(shè)，加強風(fēng)險管理培訓(xùn)，不斷構(gòu)建風(fēng)險管控長效機制。

　　我們現(xiàn)在每做的一個決策，都形成未來的一個結(jié)果。管理好今天的風(fēng)險，就是管理好我們的未來。