引言

　　水電，作為目前我國第二大主力電源，在我國能源結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型調(diào)整、雙碳戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)中發(fā)揮著重要支撐作用。目前，越來越多的融資租賃公司參與到水電站項(xiàng)目融資中，但對于水電站項(xiàng)目的合規(guī)審查要點(diǎn)仍存在一定模糊之處。對此，筆者結(jié)合實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，簡單梳理水電站項(xiàng)目合規(guī)審查要點(diǎn)如下，供實(shí)務(wù)參考。

　　一、水電站合規(guī)審核流程梳理

　　根據(jù)筆者梳理，水電站項(xiàng)目合規(guī)審核的重要文件可大致分為以下六個方面：

　　六個方面對應(yīng)的重要審批文件梳理如下：

　　二、項(xiàng)目立項(xiàng)審批核準(zhǔn)文件梳理

　　（一）項(xiàng)目核準(zhǔn)批復(fù)文件

　　《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄（2016年本）》第二條規(guī)定：“水電站：在跨界河流、跨�。▍^(qū)、市）河流上建設(shè)的單站總裝機(jī)容量50萬千瓦及以上項(xiàng)目由國務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)，其中單站總裝機(jī)容量300萬千瓦及以上或者涉及移民1萬人及以上的項(xiàng)目由國務(wù)院核準(zhǔn)。其余項(xiàng)目由地方政府核準(zhǔn)�！睋�(jù)此，水電站項(xiàng)目立項(xiàng)需取得相關(guān)政府部門的項(xiàng)目核準(zhǔn)批復(fù)文件。

　�。ǘ┛尚行匝芯繄蟾�、初步設(shè)計(jì)報告文件

　　《水利工程建設(shè)程序管理暫行規(guī)定（2017修訂）》第二條規(guī)定：“水利工程建設(shè)程序，按《水利工程建設(shè)項(xiàng)目管理規(guī)定》（水利部水建〔1995〕128號）明確的建設(shè)程序執(zhí)行，水利工程建設(shè)程序一般分為：項(xiàng)目建議書、可行性研究報告、施工準(zhǔn)備、初步設(shè)計(jì)、建設(shè)實(shí)施、生產(chǎn)準(zhǔn)備、竣工驗(yàn)收、后評價等階段�！痹陧�(xiàng)目立項(xiàng)審批階段，涉及《項(xiàng)目建議書》《可行性研究報告》《初步設(shè)計(jì)報告》等多項(xiàng)審批文件。

　　實(shí)踐中，債權(quán)人需結(jié)合項(xiàng)目所在地的地方性文件及監(jiān)管部門要求等綜合判斷所需審核的文件，并對審批機(jī)關(guān)、審批期限、審批意見等進(jìn)行綜合審查。考慮到實(shí)踐中，水電站項(xiàng)目建設(shè)及審批周期較長，存在部分水電站項(xiàng)目難以提供所有的審批文件。對比，筆者認(rèn)為，水電站項(xiàng)目核準(zhǔn)批復(fù)文件為水電站項(xiàng)目必不可少的合規(guī)材料，且部分核準(zhǔn)批復(fù)文件中會對項(xiàng)目前期已取得的文件，包括但不限于初步設(shè)計(jì)報告、可行性研究報告、流域規(guī)劃報告、用地預(yù)審意見、水資源論證報告、水土保持方案等予以梳理，建議債權(quán)人重點(diǎn)對項(xiàng)目核準(zhǔn)批復(fù)文件進(jìn)行審查。

　　三、建設(shè)場址產(chǎn)權(quán)文件

　�。ㄒ唬┧娬卷�(xiàng)目的一般場址產(chǎn)權(quán)文件

　　根據(jù)《中華人民共和國土地管理法》《中華人民共和國土地管理法實(shí)施條例》《中華人民共和國城鄉(xiāng)規(guī)劃法》《建設(shè)項(xiàng)目用地預(yù)審管理辦法》《建設(shè)項(xiàng)目選址規(guī)劃管理辦法》等的規(guī)定，在建設(shè)場址產(chǎn)權(quán)文件方面，水電站項(xiàng)目需要土地證、建設(shè)項(xiàng)目用地預(yù)審與選址意見書、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、征地補(bǔ)償移民安置批復(fù)、征地協(xié)議及征地費(fèi)用付款憑證等常見的場址產(chǎn)權(quán)文件。

　　此外，根據(jù)自然資源部2019年9月發(fā)布的《自然資源部關(guān)于以“多規(guī)合一”為基礎(chǔ)推進(jìn)規(guī)劃用地“多審合一、多證合一”改革的通知》(自然資規(guī)[2019]2號)，建設(shè)項(xiàng)目選址意見書、建設(shè)項(xiàng)目用地預(yù)審意見合并，自然資源主管部門統(tǒng)一核發(fā)建設(shè)項(xiàng)目用地預(yù)審與選址意見書，不再單獨(dú)核發(fā)建設(shè)項(xiàng)目選址意見書、建設(shè)項(xiàng)目用地預(yù)審意見�！锻ㄖ愤M(jìn)一步明確，已經(jīng)依法批準(zhǔn)的建設(shè)用地進(jìn)行建設(shè)的項(xiàng)目，不再辦理用地預(yù)審；需要辦理規(guī)劃選址的，由地方自然資源主管部門對規(guī)劃選址情況進(jìn)行審查，核發(fā)建設(shè)項(xiàng)目用地預(yù)審與選址意見書。將建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)用地批準(zhǔn)書合并，自然資源主管部門統(tǒng)一核發(fā)新的建設(shè)用地規(guī)劃許可證，不再單獨(dú)核發(fā)建設(shè)用地批準(zhǔn)書。

　�。ǘ┧娬卷�(xiàng)目的特殊場址產(chǎn)權(quán)文件

　　《中華人民共和國森林法實(shí)施條例》規(guī)定：“勘查、開采礦藏和修建道路、水利、電力、通訊等工程，需要占用或者征收、征用林地的，必須遵守下列規(guī)定：（一）用地單位應(yīng)當(dāng)向縣級以上人民政府林業(yè)主管部門提出用地申請，經(jīng)審核同意后，按照國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)預(yù)交森林植被恢復(fù)費(fèi)，領(lǐng)取使用林地審核同意書。用地單位憑使用林地審核同意書依法辦理建設(shè)用地審批手續(xù)。占用或者征收、征用林地未經(jīng)林業(yè)主管部門審核同意的，土地行政主管部門不得受理建設(shè)用地申請�！�

　　《國土資源部關(guān)于進(jìn)一步做好建設(shè)項(xiàng)目壓覆重要礦產(chǎn)資源審批管理工作的通知》（國土資發(fā)〔2010〕137號）第四條規(guī)定：“建設(shè)項(xiàng)目選址前，建設(shè)單位應(yīng)向省級國土資源行政主管部門查詢擬建項(xiàng)目所在地區(qū)的礦產(chǎn)資源規(guī)劃、礦產(chǎn)資源分布和礦業(yè)權(quán)設(shè)置情況，各級國土資源行政主管部門應(yīng)為建設(shè)單位查詢提供便利條件�！�

　　與普通建設(shè)項(xiàng)目用地相比，水電站項(xiàng)目往往位于山林地區(qū)，可能會涉及林地、礦產(chǎn)資源、自然遺產(chǎn)等問題，需特別注意向相應(yīng)的林業(yè)主管部門、國土資源行政主管部門等辦理林地審核同意書、未壓覆重要礦產(chǎn)資源證明等相關(guān)材料。

　　四、環(huán)保及水資源相關(guān)文件

　　《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》規(guī)定：“建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報告書、環(huán)境影響報告表或者環(huán)境影響登記表，由建設(shè)單位報有審批權(quán)的環(huán)境保護(hù)行政主管部門審批�！薄吨腥A人民共和國環(huán)境影響評價法》規(guī)定：“建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境影響報告書、報告表，由建設(shè)單位按照國務(wù)院的規(guī)定報有審批權(quán)的生態(tài)環(huán)境主管部門審批”“國務(wù)院生態(tài)環(huán)境主管部門負(fù)責(zé)審批下列建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境影響評價文件……前款規(guī)定以外的建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境影響評價文件的審批權(quán)限，由省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)定�！睋�(jù)此，水電站項(xiàng)目需進(jìn)行制作環(huán)境影響報告材料，并由建設(shè)單位報有審批權(quán)的環(huán)境保護(hù)行政主管部門審批，相應(yīng)審批權(quán)限由水電站項(xiàng)目所在地的人民政府規(guī)定。

　　《建設(shè)項(xiàng)目水資源論證管理辦法》規(guī)定：“對于直接從江河、湖泊或地下取水并需申請取水許可證的新建、改建、擴(kuò)建的建設(shè)項(xiàng)目（以下簡稱建設(shè)項(xiàng)目），建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主單位（以下簡稱業(yè)主單位）應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定進(jìn)行建設(shè)項(xiàng)目水資源論證，編制建設(shè)項(xiàng)目水資源論證報告書。”《中華人民共和國水土保持法》規(guī)定：“依法應(yīng)當(dāng)編制水土保持方案的生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目,生產(chǎn)建設(shè)單位未編制水土保持方案或者水土保持方案未經(jīng)水行政主管部門批準(zhǔn)的,生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目不得開工建設(shè)。” 《中華人民共和國防洪法》第十七條規(guī)定：“在江河、湖泊上建設(shè)防洪工程和其他水工程、水電站等，應(yīng)當(dāng)符合防洪規(guī)劃的要求；水庫應(yīng)當(dāng)按照防洪規(guī)劃的要求留足防洪庫容�！� 《中華人民共和國水法》第十九條規(guī)定：“建設(shè)水工程，必須符合流域綜合規(guī)劃。在國家確定的重要江河、湖泊和跨省、自治區(qū)、直轄市的江河、湖泊上建設(shè)水工程，未取得有關(guān)流域管理機(jī)構(gòu)簽署的符合流域綜合規(guī)劃要求的規(guī)劃同意書的，建設(shè)單位不得開工建設(shè)；在其他江河、湖泊上建設(shè)水工程，未取得縣級以上地方人民政府水行政主管部門按照管理權(quán)限簽署的符合流域綜合規(guī)劃要求的規(guī)劃同意書的，建設(shè)單位不得開工建設(shè)。水工程建設(shè)涉及防洪的，依照防洪法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；涉及其他地區(qū)和行業(yè)的，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)事先征求有關(guān)地區(qū)和部門的意見�！备鶕�(jù)上述規(guī)定，水電站項(xiàng)目應(yīng)取得水行政主管部門相應(yīng)出具的流域綜合規(guī)劃同意意見、防洪規(guī)劃同意書、水資源論證報告、水土保持方案報告等文件。

　　五、項(xiàng)目竣工及驗(yàn)收

　　《水電工程驗(yàn)收管理辦法》規(guī)定：“項(xiàng)目法人應(yīng)在工程基本完工或全部機(jī)組投產(chǎn)發(fā)電后的一年內(nèi)，開展竣工驗(yàn)收相關(guān)工作，單獨(dú)或與樞紐工程專項(xiàng)一并向省級人民政府能源主管部門報送開展工程竣工驗(yàn)收工作的申請，并抄送驗(yàn)收主持單位。”“驗(yàn)收主持單位收到竣工驗(yàn)收申請材料后，應(yīng)會同工程所在地省級人民政府能源主管部門，并邀請相關(guān)部門、項(xiàng)目法人所屬計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)（或中央管理企業(yè)）、有關(guān)單位和專家共同組成驗(yàn)收委員會進(jìn)行驗(yàn)收。必要時可組織專家組進(jìn)行現(xiàn)場檢查和技術(shù)預(yù)驗(yàn)收。” “樞紐工程、建設(shè)征地移民安置、環(huán)境保護(hù)、水土保持、消防、勞動安全與工業(yè)衛(wèi)生、工程決算和工程檔案專項(xiàng)驗(yàn)收完成后，項(xiàng)目法人應(yīng)對驗(yàn)收工作進(jìn)行總結(jié)，向驗(yàn)收委員會提交工程竣工驗(yàn)收總結(jié)報告。”

　　根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，項(xiàng)目驗(yàn)收包括法人驗(yàn)收、政府驗(yàn)收等，政府驗(yàn)收又可進(jìn)一步分為專項(xiàng)驗(yàn)收、階段驗(yàn)收和竣工驗(yàn)收。實(shí)踐中，需重點(diǎn)審查項(xiàng)目竣工驗(yàn)收，竣工驗(yàn)收是樞紐工程、建設(shè)征地移民安置、環(huán)境保護(hù)、水土保持、消防、勞動安全與工業(yè)衛(wèi)生、工程決算和工程檔案等專項(xiàng)驗(yàn)收完成后的總結(jié)，會對相關(guān)專項(xiàng)驗(yàn)收予以整理和確認(rèn)。若部分專項(xiàng)驗(yàn)收材料無法提供，但竣工驗(yàn)收報告中已相應(yīng)進(jìn)行確認(rèn)的，筆者傾向于認(rèn)為此部分專項(xiàng)驗(yàn)收材料的缺失對水電站合規(guī)性的影響相對有限，建議債權(quán)人重點(diǎn)對竣工驗(yàn)收報告進(jìn)行詳細(xì)分析與核查。

　　六、并網(wǎng)及發(fā)電

　　《發(fā)電機(jī)組進(jìn)入及退出商業(yè)運(yùn)營管理辦法》及《電網(wǎng)運(yùn)行規(guī)則（試行）》規(guī)定，新建、改建、擴(kuò)建的發(fā)電機(jī)組在并網(wǎng)前，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行并網(wǎng)安全性評價，并與相關(guān)電網(wǎng)企業(yè)簽訂《并網(wǎng)調(diào)度協(xié)議》，報所在地電力監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。實(shí)踐中相關(guān)審批文件主要包括同意接入系統(tǒng)設(shè)計(jì)評審意見的函、并網(wǎng)調(diào)度協(xié)議及購售電合同等，合規(guī)審查中需重點(diǎn)對協(xié)議期限、協(xié)議到期后安排等進(jìn)行綜合審查。

　　七、業(yè)務(wù)資質(zhì)及其他文件

　　《中華人民共和國水法》規(guī)定：“直接從江河、湖泊或者地下取用水資源的單位和個人，應(yīng)當(dāng)按照國家取水許可制度和水資源有償使用制度的規(guī)定，向水行政主管部門或者流域管理機(jī)構(gòu)申請領(lǐng)取取水許可證，并繳納水資源費(fèi)，取得取水權(quán)�！� 《電力業(yè)務(wù)許可證管理規(guī)定》第四條規(guī)定：“在中華人民共和國境內(nèi)從事電力業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定取得電力業(yè)務(wù)許可證。除電監(jiān)會規(guī)定的特殊情況外，任何單位或者個人未取得電力業(yè)務(wù)許可證，不得從事電力業(yè)務(wù)。“據(jù)此，水電站項(xiàng)目中需重點(diǎn)審核電力業(yè)務(wù)許可證及取水許可證，并關(guān)注許可期限、許可機(jī)關(guān)等是否符合現(xiàn)行法律法規(guī)的規(guī)定。

　　此外，水利部、國家發(fā)展和改革委員會、自然資源部、生態(tài)環(huán)境部、農(nóng)業(yè)農(nóng)村部、國家能源局、國家林業(yè)和草原局于2021年12月發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步做好小水電分類整改工作的意見》，明確對小水電進(jìn)行評估分類，包括退出類、整改類及保留類，并“一站一策”，因地制宜地制定整改措施。若涉及小水電項(xiàng)目的，需結(jié)合當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)規(guī)定，進(jìn)一步審查整改情況。

　　結(jié)語

　　綜合上文分析，水電站項(xiàng)目的合規(guī)審查可大致分為項(xiàng)目立項(xiàng)審核批準(zhǔn)文件、建設(shè)場址產(chǎn)權(quán)文件、環(huán)保水利文件、項(xiàng)目竣工及驗(yàn)收、并網(wǎng)及發(fā)電、業(yè)務(wù)資質(zhì)及其他文件六大方面。實(shí)踐中，具體審查文件內(nèi)容需結(jié)合項(xiàng)目所在地相關(guān)法律法規(guī)綜合確定，并對相應(yīng)審批機(jī)關(guān)、許可期限、批準(zhǔn)內(nèi)容等進(jìn)行審查，確保水電站項(xiàng)目合法合規(guī)。