風(fēng)險(xiǎn)管控不是一個(gè)特定部門(mén)就能完成，也不是對(duì)某些特定的環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格控制就能防范或規(guī)避。

風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于保理產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、對(duì)行業(yè)的認(rèn)知、對(duì)市場(chǎng)的了解、對(duì)企業(yè)主體信用的評(píng)級(jí)、對(duì)企業(yè)總體和單筆業(yè)務(wù)額度的控制、對(duì)資料全面完整的收集、對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的分析、對(duì)盡調(diào)的把控、對(duì)貿(mào)易真實(shí)性的驗(yàn)證、對(duì)融資的全面評(píng)審、對(duì)確權(quán)的管理，以及對(duì)貸后的監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等業(yè)務(wù)全過(guò)程。

　　故而，應(yīng)將業(yè)務(wù)的全環(huán)節(jié)進(jìn)行系統(tǒng)性糅合，打造一個(gè)“全環(huán)節(jié)”的體系化防控體系，才能有效對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管理，盡最大的肯能減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，保障業(yè)務(wù)的安全。

　　同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理也是一個(gè)人人參與、全面防范體系化工程，也需要建立風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)與宣傳機(jī)制，宣傳風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、塑造“全員參與、人人風(fēng)控”的氛圍。

　　全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系也需要與時(shí)俱進(jìn)，持續(xù)完善與改進(jìn)，并定期評(píng)估其有效性，以保障真正落地執(zhí)行。

　　在此，我們提出我們的觀點(diǎn)：參照ISO9000質(zhì)量管理體系框架和思想，“仿照”一個(gè)保理公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

　　首先，編制一份類(lèi)似ISO9000《質(zhì)量手冊(cè)》的《保理公司全面風(fēng)險(xiǎn)管控手冊(cè)》，該手冊(cè)為公司風(fēng)險(xiǎn)管控體系建設(shè)最高指導(dǎo)性文件，該手冊(cè)用于：

　　（1）公司管理層應(yīng)在本手冊(cè)的指導(dǎo)下進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控組織結(jié)構(gòu)的搭建、配置相應(yīng)的合格人員、建立風(fēng)險(xiǎn)管控的指導(dǎo)性原則和理念；

　�。�2）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)制定風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)制度、量化評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、操作指引，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別并給予揭示。

　�。�3）其它部門(mén)編制的管理制度、操作流程應(yīng)將對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的防范、規(guī)避措施落實(shí)到各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理方針強(qiáng)調(diào)的“全環(huán)節(jié)管控”得以落實(shí)。

　　其次，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)人員的培訓(xùn)和宣傳，讓“全員參與、人人風(fēng)控”成為下意識(shí)行為。

　　當(dāng)然，在實(shí)際運(yùn)行中，也應(yīng)對(duì)手冊(cè)和體系的有效性定期進(jìn)行評(píng)審，以確保體系的有效性。

　　具體來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)的框架如下：

　　一、風(fēng)險(xiǎn)管理方針與理念

　　風(fēng)險(xiǎn)管理方針指的是由公司總經(jīng)理正式發(fā)布的風(fēng)險(xiǎn)管理宗旨和方向。

　　對(duì)公司而言，風(fēng)險(xiǎn)管理方針是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理行為的指導(dǎo)準(zhǔn)則，反映公司最高管理者的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，也反映企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理目的和風(fēng)險(xiǎn)文化。

　　落實(shí)到某具體保理公司的風(fēng)險(xiǎn)管理方針可以為：

　�。�1）風(fēng)險(xiǎn)管理是公司長(zhǎng)治久安的保障。

　�。�2）本公司立志于建立“全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系”，“全環(huán)節(jié)管控”、“人人風(fēng)控”是風(fēng)險(xiǎn)管控建設(shè)目標(biāo)。

　　（3）業(yè)務(wù)發(fā)展讓路與安全，是公司全員應(yīng)該建立的基本風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

　　（4）風(fēng)險(xiǎn)管控是一個(gè)持續(xù)發(fā)展、動(dòng)態(tài)優(yōu)化的長(zhǎng)期工作，應(yīng)持之以恒加以堅(jiān)持，并堅(jiān)決加以落地實(shí)施。

　　二、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和定義

　　風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和定義，是最常規(guī)操作，比如，定義為：企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)...。

　　但，實(shí)際操作中，經(jīng)常出現(xiàn)的一個(gè)問(wèn)題是：風(fēng)險(xiǎn)定義之后，僅僅是紙面上的規(guī)定，很多企業(yè)并未落地到實(shí)際操作之中。

　　這是因?yàn)�，未將風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別歸責(zé)到具體部門(mén)身上，也就是說(shuō)，應(yīng)該讓每一個(gè)部門(mén)對(duì)某些風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別承擔(dān)起主要的識(shí)別和防范責(zé)任，如此，也可以防范另外一個(gè)問(wèn)題的出現(xiàn)：每一個(gè)部門(mén)或每一個(gè)崗位都全面負(fù)責(zé)，最終的結(jié)果是，誰(shuí)也都不負(fù)責(zé)。

　　三、公司治理風(fēng)險(xiǎn)防范

　　1. 股東/股東會(huì)

　　股東不能要求公司開(kāi)展未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審的業(yè)務(wù)，也不能要求繞過(guò)或放松風(fēng)控標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展具體業(yè)務(wù)。

　　股東應(yīng)遵重公司對(duì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn)，不能對(duì)業(yè)務(wù)施加影響，以試圖促成業(yè)務(wù)達(dá)成。

　　2. 董事/董事會(huì)

　　董事會(huì)應(yīng)監(jiān)督公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系具體建設(shè)情況，并定期聽(tīng)取公司管理層關(guān)于體系建設(shè)、具體風(fēng)險(xiǎn)管控制度執(zhí)行以及存量業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析等情況的匯報(bào)。

　　董事會(huì)成員不能要求公司開(kāi)展未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審的業(yè)務(wù)，也不能要求繞過(guò)或放松風(fēng)控標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展具體業(yè)務(wù)。

　　董事會(huì)成員應(yīng)遵重公司對(duì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn)，不能對(duì)業(yè)務(wù)施加影響，以試圖促成業(yè)務(wù)達(dá)成。

　　3. 公司管理層

　　公司管理層負(fù)責(zé)設(shè)置專(zhuān)職風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，并配置符合任職要求的風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)職人員。

　　公司總經(jīng)理批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理方針、理念等原則性政策。

　　公司總經(jīng)理應(yīng)責(zé)成相關(guān)部門(mén)對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行全方面、全員的培訓(xùn)，并對(duì)公司內(nèi)部形成“人人風(fēng)控”的氛圍負(fù)有責(zé)任。

　　公司管理層不能要求業(yè)務(wù)部門(mén)開(kāi)展未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審的業(yè)務(wù)，也不能要求繞過(guò)或放松風(fēng)控標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展具體業(yè)務(wù)。

　　公司管理層不能要求與其有利益相關(guān)的企業(yè)或機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)。

　　四、部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)主責(zé)

　　1. 風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

　　風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)主責(zé)為企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)不徇私情、以公司融資項(xiàng)目安全為第一考慮出發(fā)點(diǎn)，并嚴(yán)格恪守從業(yè)道德要求，勇于事前揭示風(fēng)險(xiǎn)，不做事后諸葛亮。

　　風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)不以自己喜好為評(píng)判項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)，避免出現(xiàn)具有個(gè)人情感的明顯傾向性的觀點(diǎn)或論斷。

　　風(fēng)險(xiǎn)管理人員在具有獨(dú)立思考能力的同時(shí)，應(yīng)冷靜、細(xì)致聽(tīng)取各方意見(jiàn)，最終形成客觀、全面的觀點(diǎn)或論斷。

　　2. 法律合規(guī)部門(mén)

　　法律合規(guī)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)主責(zé)為法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

　　法律合規(guī)人員應(yīng)以國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管部門(mén)發(fā)布的監(jiān)管要求和通知等作為準(zhǔn)繩，嚴(yán)格恪守從業(yè)道德要求，勇于事前揭示風(fēng)險(xiǎn)，不做事后諸葛亮。

　　法律合規(guī)人員在具有獨(dú)立思考能力的同時(shí)，應(yīng)冷靜、細(xì)致聽(tīng)取各方意見(jiàn)，最終形成客觀、全面的觀點(diǎn)或論斷。

　　3. 業(yè)務(wù)部門(mén)

　　業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)主責(zé)為操作風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

　　業(yè)務(wù)部門(mén)人員對(duì)“貿(mào)易真實(shí)性”負(fù)責(zé)。

　　業(yè)務(wù)部門(mén)人員不得推薦違規(guī)業(yè)務(wù)。

　　業(yè)務(wù)部門(mén)人員因嚴(yán)密監(jiān)控企業(yè)主體信用變化情況，并捕捉、反饋融資企業(yè)出現(xiàn)的各類(lèi)輿情、危險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。

　　業(yè)務(wù)部門(mén)人員應(yīng)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行管理，并經(jīng)營(yíng)與融資企業(yè)對(duì)接人接觸、了解并掌握應(yīng)收賬款回款情況。

　　業(yè)務(wù)人員應(yīng)勤勉盡職，認(rèn)真調(diào)查分析企業(yè)主體和基礎(chǔ)貿(mào)易實(shí)際情況，不得隱瞞或有傾向性“美化”業(yè)務(wù)的問(wèn)題。

　　嚴(yán)禁商業(yè)賄賂，業(yè)務(wù)人員不得接受或給予客戶(hù)任何形式的非法利益。

　　嚴(yán)禁借職務(wù)之便為企業(yè)融資提供有償服務(wù)，在定價(jià)和業(yè)務(wù)收費(fèi)過(guò)程中向客戶(hù)索取私利的行為。

　　4.財(cái)務(wù)部門(mén)/資金部門(mén)

　　財(cái)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)主責(zé)為操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)執(zhí)行賬戶(hù)監(jiān)管各項(xiàng)工作，確保應(yīng)收賬款回款安全。

　　財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行放款前檢查，確保放款前需補(bǔ)充的增信措施、應(yīng)取得的補(bǔ)充材料均已經(jīng)得以落實(shí)。

　　財(cái)務(wù)人員對(duì)還款計(jì)劃的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

　　財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)密監(jiān)控還款情況并及時(shí)發(fā)出還款提示和逾期預(yù)警。

　　五、建立風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)與宣傳機(jī)制

　　六、建立展業(yè)基本規(guī)范

　　1. 建立業(yè)務(wù)審批權(quán)限機(jī)制

　　公司應(yīng)建立業(yè)務(wù)審批權(quán)責(zé)機(jī)制，明確：

　�。�1）創(chuàng)新業(yè)務(wù)的提出、審核和批準(zhǔn)的流程和權(quán)限。

　�。�2）單筆業(yè)務(wù)超過(guò)一定數(shù)額后，審核和批準(zhǔn)的流程和權(quán)限。

　�。�3）單體融資企業(yè)信用評(píng)級(jí)的審核和批準(zhǔn)的流程和權(quán)限。

　�。�4）單體融資企業(yè)授信額度的審核和批準(zhǔn)的流程和權(quán)限。

　　2. 建立業(yè)務(wù)準(zhǔn)入與禁入機(jī)制

　　公司應(yīng)建立業(yè)務(wù)準(zhǔn)入與禁入機(jī)制，以：

　　（1）對(duì)準(zhǔn)入和禁入的業(yè)務(wù)領(lǐng)域做出明確規(guī)定，以防范出現(xiàn)違規(guī)業(yè)務(wù)。

　　（2）對(duì)準(zhǔn)入和禁入的行業(yè)做出明確規(guī)定…

　�。�3）對(duì)準(zhǔn)入和禁入的區(qū)域做出明確規(guī)定…

　　3. 建立合格資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)與分類(lèi)管理

　　4. 建立企業(yè)準(zhǔn)入、黑名單、信用評(píng)級(jí)及主體額度控制

　　5. 建立業(yè)務(wù)文檔模板及材料清單規(guī)范

　　6. 建立企業(yè)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)分析體系

　　六、建立反欺詐機(jī)制

　　七、關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理

　　1. 建立保理業(yè)務(wù)項(xiàng)目管理體系

　　2. 建立貿(mào)易真實(shí)性核驗(yàn)管理機(jī)制

　　3. 建立保理產(chǎn)品規(guī)范體系

　　4. 建立保理業(yè)務(wù)資料收集、審核、核驗(yàn)制度

　　5. 建立盡職調(diào)查管理機(jī)制

　　6. 建立貸審管理機(jī)制

　　7. 建立風(fēng)險(xiǎn)審查管理機(jī)制

　　8. 建立保理合同與資料管理機(jī)制

　　9. 建立確權(quán)管理機(jī)制

　　10.建立法律審查、合規(guī)與內(nèi)控體系

　　11.建立應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓與登記管理機(jī)制

　　12.建立放款管理辦理機(jī)制

　　13.建立貸后管理與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

　　七、建設(shè)保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)、智能風(fēng)控及供應(yīng)鏈金融平臺(tái)

　　八、全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)再識(shí)別

　　以上思路和框架僅提供為業(yè)內(nèi)同仁參考，拋磚引玉！同時(shí)，因篇幅所限，后半部分未展開(kāi)闡述，請(qǐng)見(jiàn)諒！