當前，金融租賃行業(yè)在合規(guī)要求下，加速步入優(yōu)化調(diào)整期，展現(xiàn)出新變化與新作為。

　　2022年，對行業(yè)合規(guī)發(fā)展影響深遠的《關(guān)于加強金融租賃公司融資租賃業(yè)務(wù)合規(guī)監(jiān)管有關(guān)問題的通知》（以下簡稱《通知》）發(fā)布�！锻ㄖ诽岢�，引導(dǎo)金融租賃公司立足主責主業(yè)，主動對接新發(fā)展格局需要，在先進制造業(yè)、綠色產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域?qū)ふ覙I(yè)務(wù)切入點，不斷提升服務(wù)實體經(jīng)濟質(zhì)效。

　　在從業(yè)人士看來，這意味著行業(yè)要持續(xù)貫徹“真做租賃、做真租賃”的發(fā)展理念，加速行業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，全力服務(wù)好實體經(jīng)濟。

　　《通知》還明確，金融租賃公司要做精做細租賃物細分市場，逐步提升直接租賃業(yè)務(wù)在融資租賃業(yè)務(wù)中的占比，這為金融租賃行業(yè)回歸本源、轉(zhuǎn)型發(fā)展定下基調(diào)。

　　“求穩(wěn)”更要“求變”

　　金融租賃具有鮮明的“融資+融物”稟賦優(yōu)勢，相較單純的融資，金融租賃不僅可以降低企業(yè)的融資門檻，還可以滿足其對生產(chǎn)設(shè)備的使用需求，提供方便快捷、量身定制的金融服務(wù)。比如，為工程機械企業(yè)提供設(shè)備的直租或者售后回租服務(wù)，憑借特色優(yōu)勢，在助力中小微企業(yè)成長方面發(fā)揮了重要作用。

　　中國銀行業(yè)協(xié)會日前發(fā)布的《中國金融租賃行業(yè)發(fā)展報告（2022）》（以下簡稱《報告》）數(shù)據(jù)顯示，截至2022年末，全行業(yè)中小微企業(yè)租賃資產(chǎn)余額為18568.43億元，同比增長35.89%。

　　不僅是小微金融，在轉(zhuǎn)型道路上的金融租賃公司在數(shù)字轉(zhuǎn)型、經(jīng)營租賃等方面都在進行有益探索，逐步建立起適合自身的發(fā)展路徑。

　　金融租賃公司的轉(zhuǎn)型實踐，目前有三大著力點。“一是通過積極研發(fā)創(chuàng)新，推動金融租賃公司數(shù)字化轉(zhuǎn)型，加強金融科技對業(yè)務(wù)發(fā)展的支持作用；二是布局農(nóng)機、貨車、戶用光伏等個人業(yè)務(wù)，加大普惠金融支持力度；三是在軌道交通、工程機械、高新技術(shù)等領(lǐng)域拓展經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)，提升金融租賃公司資產(chǎn)管理能力。”《報告》指出。

為扭轉(zhuǎn)偏離市場定位的局面，摒棄“類信貸”業(yè)務(wù)，改善業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，更直接地服務(wù)實體企業(yè)，金融租賃公司持續(xù)擴大經(jīng)營租賃和直接租賃業(yè)務(wù)布局。

　　數(shù)據(jù)顯示，截至2022年末，金融租賃公司租賃資產(chǎn)余額3.64萬億元，同比增長9.27%，其中，經(jīng)營租賃資產(chǎn)余額6656.94億元，同比增長20.16%；直接租賃資產(chǎn)余額3447.99億元，同比增長15.04%。

　　轉(zhuǎn)型面臨壓力

　　盡管轉(zhuǎn)型趨勢向好，但從實際情況來看，金融租賃公司的轉(zhuǎn)型難度比想象的要大——金融租賃公司轉(zhuǎn)型既要確保貼近實物、融入實業(yè)的發(fā)展方向，又要不忽視租賃物合規(guī)管理，及時化解租賃業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型過程中的新問題和新風險。

　　值得注意的是，近一年來，個別金融租賃公司因租賃業(yè)務(wù)“三查”不到位、租賃物存在瑕疵、租賃資金流向禁止性領(lǐng)域、風險分類不審慎、租賃資金被挪用等違規(guī)問題受到行政處罰，給行業(yè)再次敲響了警鐘。

　　更大的難點在于風險防控——金融租賃公司既要面對如經(jīng)濟周期性波動等宏觀層面的系統(tǒng)性風險，又要面對諸如項目人員的操作風險等微觀層面的各類風險。

　　強化風險管理

　　業(yè)內(nèi)人士表示，在實際操作中，金融租賃公司往往通過調(diào)整業(yè)務(wù)方向、強化風險控制及減少風險敞口等手段來主動降低風險。此外，還會通過計提一般撥備和資產(chǎn)減值準備金，來形成風險“緩沖帶”。

　　不過，有律師直言，如果金融租賃公司沒有計提或沒有足額計提資產(chǎn)減值損失準備金，這就意味著風險防范的最后一道屏障被撤離。建議企業(yè)提高重視程度，建立并切實執(zhí)行完善的會計記賬和減值準備處理制度和流程。此外，還要強化租賃物管理，重視租賃物風險緩釋作用。

　　原銀保監(jiān)會指出，在壓降構(gòu)筑物租賃業(yè)務(wù)同時，要繼續(xù)嚴控房地產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)，防止“蹺蹺板”效應(yīng)。深入開展融資租賃業(yè)務(wù)合規(guī)性專項現(xiàn)場檢查，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，明確工作責任，全面排查問題線索，緊扣突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，堅持問題整改和問題查處兩手抓，促進金融租賃公司提升合規(guī)意識，實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營。

　　開拓業(yè)務(wù)新藍海

　　戶用光伏、儲能服務(wù)、新能源汽車、動力電池……隨著產(chǎn)業(yè)的發(fā)展以及市場的開拓，以往金融租賃公司較少涉足的細分市場正變成金融租賃行業(yè)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的新藍海。

　　“動力電池回收行業(yè)蘊含著巨大潛能，資源整合已是大勢所趨。”交通銀行首席專家，交銀金融租賃有限責任公司黨委書記、董事長徐斌在2023世界動力電池大會上表示，金融租賃行業(yè)在推動動力電池產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移、承接和進化等場景中已開展諸多有益探索，一方面，開展“電池銀行”業(yè)務(wù)，實現(xiàn)電池持有方和使用方的雙贏；另一方面，聚焦電池回收領(lǐng)域，打造高質(zhì)量“城市礦山”。對承租人而言，能實現(xiàn)現(xiàn)金流回籠及車輛的持續(xù)經(jīng)營，對遠期購買方而言，能提前以固定價格鎖定動力電池，實現(xiàn)貨物數(shù)量與價格的雙重保障。

　　展望未來，中國銀行業(yè)協(xié)會在《報告》中指出，金融租賃公司將堅定助力現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)，進一步提升服務(wù)實體經(jīng)濟質(zhì)效，在支持我國經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的新征程上奮力前行。