關于汽車金融機構合法合規(guī)開展汽車融資租賃業(yè)務的法律建議

　　《律師說案》第121期

　　一、法律背景

　　2023年7月11日，國家金融監(jiān)督管理總局修訂發(fā)布了《汽車金融公司管理辦法》（國家金融監(jiān)督管理總局令2023年第1號，以下簡稱《辦法》），自2023年8月11日起施行。

　　《辦法》第三章業(yè)務范圍和經營規(guī)則第十八條第（六）款規(guī)定，汽車金融公司可從事汽車及汽車附加品貸款和融資租賃業(yè)務；第二十條，汽車金融公司應當基于真實貿易背景開展貸款和融資租賃業(yè)務，嚴格資金用途管理；第二十二條，汽車金融公司開展融資租賃業(yè)務應當合法取得租賃物的所有權，應當按照國家有關規(guī)定進行融資租賃登記公示，保障對租賃物的合法權益。

　　同時，各地方金融監(jiān)管局陸續(xù)發(fā)布相關通知，要求融資租賃公司規(guī)范開展汽車融資租賃業(yè)務。如深圳市地方金融監(jiān)管局于2023年7月20日發(fā)布關于規(guī)范融資租賃公司汽車融資租賃業(yè)務的通知。其中提出，融資租賃公司不得以車輛售后回租或其他形式變相開展個人抵押貸款業(yè)務，不得在業(yè)務宣傳中使用“以租代購”“汽車信貸”“車抵貸”“車輛貸款”等語義模糊或不屬于融資租賃業(yè)務經營范圍的字樣，不得為客戶提供或變相提供融資擔保服務。融資租賃公司經營車輛售后回租業(yè)務時，不得先行在支付款中扣除利息等費用。

　　二、行業(yè)現狀

　　汽車產業(yè)作為中國乃至全球核心產業(yè)之一，受到各國政府重視并作為經濟支撐點。汽車金融行業(yè)作為汽車產業(yè)鏈的金融服務環(huán)節(jié)，和金融行業(yè)的細分領域，通過2008年由中國銀監(jiān)會頒布的汽車金融公司管理辦法第二版的充分運營和行業(yè)發(fā)展出現的新業(yè)態(tài)、新需求，目前已形成商業(yè)銀行、汽車金融公司和融資租賃公司（含金融租賃公司和商業(yè)融資租賃公司）三種類型汽車金融機構并行的汽車金融市場格局。由汽車金融機構每年新增投放的消費類汽車融資租賃資產規(guī)模已達萬億級。

　　三、律師分析

　　在當今經濟形勢及諸多背景因素的共同驅使下，為實現國家正面經濟干預及非干預下的市場自主調節(jié)雙策略經濟穩(wěn)定，以及恢復、重新發(fā)展預定目標，通過第三版管理《辦法》，鼓勵汽車金融公司開展融資租賃業(yè)務，和國外汽車金融公司經營范圍接軌是勢在必行的策略。汽車是國家刺激和重新拉動經濟發(fā)展的核心動能之一，也是去地產泡沫、實現產業(yè)多樣化增長的必然選擇。因此，在國家背景及經濟需求下，汽車金融公司大幅度增加融資租賃業(yè)務規(guī)定，以解決前期因融資租賃公司資質和業(yè)務能力參差不齊，無法更好的為汽車金融行業(yè)提供助力的弊端，也為以汽車為主體的刺激消費政策提供更多選擇。

　　融資租賃業(yè)務要實現真正的直接租賃和售后回租，需要將租賃車輛通過上牌方式，定義所有權于租賃公司名下。但截止目前，來自公安部或交通管理部門的車輛上牌相關規(guī)定，還沒有任何政策對租賃公司在非營業(yè)地或營業(yè)機構所在地的車輛上牌提供便利。也就是說，不在上牌地設立總部或分支機構，沒有辦理相應營業(yè)執(zhí)照，都沒有車輛當地上牌的可能。據此，汽車金融公司需要順利開展融資租賃業(yè)務特別是直接租賃業(yè)務，需要大量注冊非總部所在地的分支機構，用以租賃車輛上牌和管理。但汽車金融公司管理辦法，并沒有給汽車金融公司設立分支機構開設綠燈，未經批準不得設立分支機構，也就不能有效的為融資租賃業(yè)務提供真實交易、真實租賃的所有權服務。

　　同時，作為融資租賃公司落地汽車金融市場的首批產品，普遍開展行業(yè)內稱為形式售后回租，即名為售后回租，實則沒有按照售后回租業(yè)務流程和合規(guī)性要求開展業(yè)務，實質為類信貸的汽車金融業(yè)務。作為融資租賃合法合規(guī)的擦邊球，各家頭部融資租賃公司（含金融租賃公司和商業(yè)租賃公司）、汽車金融公司大部分按照此方式開展業(yè)務至今，從法理和司法解釋而言，該做法既不合法也不合規(guī)。

　　同時，律師了解到以下兩點信息。

　　1、近期，各地金融監(jiān)管局已對融資租賃公司發(fā)出關于限制開展售后回租業(yè)務的通知征求意見稿，甚至部分地區(qū)不允許融資租賃公司開展非設備類融資租賃業(yè)務，新增售后回租業(yè)務占比不得超過50%，積極推動直接租賃業(yè)務的開展。

　　2、上海地方金融監(jiān)管局接到各家融資租賃公司將汽車形式售后回租合規(guī)化的書面申請后，正在積極研究論證，在汽車消費刺激經濟增長的大背景下，是否予以融資租賃公司綠色通道，暫時認可形式售后回租，幫助汽車消費市場。

　　四、律師建議

　　汽車金融行業(yè)作為汽車產業(yè)鏈的重要一環(huán)，也是中國經濟發(fā)展的推動力之一，需要得到法律界的重視和積極服務。

　　作為法律從業(yè)人員，律師認為，法律為政治服務，理論為實踐服務是法律行業(yè)的重要目標。在中國經濟發(fā)展遇到困難、需要各方各行業(yè)聚力推動的背景下，行政法規(guī)、地方性法規(guī)和部門規(guī)章，應予合法為前提，各部門各機構積極磋商，相互對接和調整矛盾性規(guī)定，形成統(tǒng)一思想合力實施的行業(yè)規(guī)則，避免形而上學的紙面文章，或者無法實施自相矛盾的業(yè)務規(guī)定。

　　同時，在民法典的落地實施中，融資租賃業(yè)務開展應認真遵循民法典相關規(guī)定，逐步減少過去因盲目開展業(yè)務而形成的不合法不合規(guī)業(yè)務結果，逐步化解融資租賃業(yè)務中的潛在法律風險。政府監(jiān)管部門應給予各汽車金融機構進行業(yè)務調整和改善的時間表，逐步完善企業(yè)業(yè)務流程和產品結構，加強監(jiān)管部門業(yè)務輔導而非業(yè)務懲罰，已形成支持經濟復蘇和增長的良性力量。

　　汽車金融機構開展融資租賃業(yè)務，應嚴格遵照法律規(guī)定和行業(yè)準則，合法合規(guī)開展業(yè)務，有效引導市場及消費者合作開展汽車租賃業(yè)務，避免類信貸的發(fā)生，做好真正的融資租賃產品。