9月20日，國家金融監(jiān)督管理總局正式發(fā)布了《金融租賃公司管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。與2014年發(fā)布的《金融租賃公司管理辦法》相比，對金融租賃公司甚至融資租賃公司展業(yè)將有何影響？

　　《辦法》涉及多處重大修改，體現(xiàn)了行業(yè)監(jiān)管的未來趨勢。其中，針對業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)模式、監(jiān)管指標(biāo)等方面的內(nèi)容修訂值得行業(yè)重點關(guān)注。

　　一、拓展業(yè)務(wù)范圍，鼓勵金租公司扶持涉農(nóng)企業(yè)

　　租賃物類型直接決定了金融租賃公司的業(yè)務(wù)范圍。與此前相比，《辦法》不再限制融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn)，即金融租賃公司無需再關(guān)注租賃物被承租人置于哪個會計科目中，在業(yè)務(wù)操作上更加靈活便捷。與此同時，租賃物類型中增加了生產(chǎn)性生物資產(chǎn)（經(jīng)濟林、薪炭林、產(chǎn)畜和役畜等），明確體現(xiàn)了鼓勵金租公司扶持涉農(nóng)企業(yè)的政策導(dǎo)向。

　　二、規(guī)范聯(lián)合租賃，鼓勵金租公司風(fēng)險共擔(dān)

　　兩個以上的金融租賃公司共同作為出租人開展融資租賃業(yè)務(wù)是實踐中常見的業(yè)務(wù)模式，但在過去一直缺乏針對該模式的具體規(guī)定。《辦法》明確了聯(lián)合租賃的操作方式，規(guī)定金融租賃公司應(yīng)當(dāng)按照“信息共享、獨立審批、自主決策、風(fēng)險自擔(dān)”的原則自主確定融資租賃行為，并按照實際出資比例或按約定享有租賃物份額以及其他相應(yīng)權(quán)利，履行相應(yīng)義務(wù)。

　　三、調(diào)整監(jiān)管指標(biāo)，鼓勵金租資金投向?qū)嶓w經(jīng)濟

　　撥備覆蓋率是金融租賃公司規(guī)范運營的重要監(jiān)管指標(biāo)之一�！掇k法》按照逆周期監(jiān)管的思路，將撥備覆蓋率（租賃應(yīng)收款損失準(zhǔn)備與不良租賃資產(chǎn)余額之比）由原來的≤150%，下調(diào)為≤100%，在確保損失準(zhǔn)備能有效覆蓋預(yù)期信用損失的基礎(chǔ)上，支持金融租賃公司加大對實體經(jīng)濟支持力度。

　　四、明確登記標(biāo)準(zhǔn)，強化租賃物所有權(quán)

　　金融租賃公司合法取得租賃物的所有權(quán)是融資租賃業(yè)務(wù)的必要條件，對此，《辦法》進(jìn)行了細(xì)化規(guī)定。首先，金融租賃公司應(yīng)當(dāng)在國務(wù)院指定的動產(chǎn)和權(quán)利統(tǒng)一登記平臺辦理融資租賃登記，采取有效措施保障對租賃物的合法權(quán)益。其次，如果租賃物屬于未經(jīng)登記不得對抗善意第三人的財產(chǎn)類別（如車輛、船舶、航空器等），金融租賃公司還應(yīng)當(dāng)依法在車輛、船舶、航空器的登記機關(guān)辦理相關(guān)登記。

　　五、完善信息披露，保護(hù)消費者權(quán)益

　　《辦法》規(guī)定，金融租賃公司以自然人作為承租人的，應(yīng)當(dāng)充分履行告知義務(wù)，保障承租人知情權(quán)等各項基本權(quán)利，遵循真實性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性原則，向承租人充分披露年化綜合成本等可能影響其重大決策的關(guān)鍵信息，嚴(yán)禁強制捆綁銷售、不當(dāng)催收、濫用承租人信息等行為。金融租賃公司應(yīng)當(dāng)使用通俗易懂的語言和有利于承租人接收、理解的方式進(jìn)行產(chǎn)品和服務(wù)信息披露，經(jīng)承租人確認(rèn)后，對銷售過程進(jìn)行錄音錄像等可回溯管理，完整客觀記錄關(guān)鍵信息提示、承租人確認(rèn)和反饋等環(huán)節(jié)。

在實踐中，對于自然人客戶，金融租賃公司首先應(yīng)當(dāng)確保其至少具備一般的生活經(jīng)驗和交易經(jīng)驗，審慎考量其是否對于融資具有“判斷能力”。對于首次接觸融資租賃業(yè)務(wù)的自然人客戶來說，需要判斷其是否已經(jīng)充分了解融資租賃業(yè)務(wù)的性質(zhì)、償還租金的剛性義務(wù)以及不能償還租金的法律后果。

　　六、管理合作機構(gòu)，規(guī)范渠道建設(shè)

　　金融租賃公司在面向小微企業(yè)及自然人客戶推介或者銷售融資租賃服務(wù)時，通常需要借助合作機構(gòu)進(jìn)行�！掇k法》中首次提出了合作機構(gòu)管理要求。根據(jù)規(guī)定，金融租賃公司應(yīng)當(dāng)要求合作機構(gòu)（與金融租賃公司在營銷獲客、資產(chǎn)評估、信息科技、逾期清收等方面開展合作的各類機構(gòu)）不得以金融租賃公司名義向承租人推介或者銷售產(chǎn)品和服務(wù)，確保合作機構(gòu)與合作事項符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。金融租賃公司應(yīng)當(dāng)對合作機構(gòu)實行名單制管理，建立合作機構(gòu)準(zhǔn)入、退出標(biāo)準(zhǔn)，定期開展后評價，動態(tài)調(diào)整合作機構(gòu)名單，并且應(yīng)當(dāng)按照適度分散原則審慎選擇合作機構(gòu)，防范對單一合作機構(gòu)過于依賴而產(chǎn)生的風(fēng)險。

　　七、規(guī)范操作細(xì)節(jié)，明確保證金收取方式

　　金融租賃公司出于風(fēng)險防范需要，通常會收取承租人或與融資租賃業(yè)務(wù)相關(guān)方的保證金�！掇k法》規(guī)定，金融租賃公司開展保證金業(yè)務(wù)，應(yīng)合理確定保證金比例，規(guī)范保證金的收取方式，不得在融資金額中直接或變相扣除保證金。

　　八、擴大監(jiān)管范圍，強調(diào)穿透管理

　　金融租賃公司根據(jù)需要，經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)，可以設(shè)立從事特定領(lǐng)域〔如飛機（含發(fā)動機）、船舶（含集裝箱）〕融資租賃業(yè)務(wù)或以特定業(yè)務(wù)模式（如廠商租賃）開展融資租賃業(yè)務(wù)的專業(yè)化租賃子公司。金融租賃公司、專業(yè)子公司還可以為從事某類具體融資租賃業(yè)務(wù)等特定目的而專門設(shè)立項目公司。本辦法強調(diào)，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)依法對金融租賃公司、金融租賃公司專業(yè)子公司以及所設(shè)立的項目公司實施監(jiān)督管理�？梢灶A(yù)計，監(jiān)管未來檢查將進(jìn)一步強化穿透監(jiān)管，如要求填報專業(yè)子公司、項目公司情況表，要求完善專業(yè)子公司、項目公司管理制度等，金融租賃公司應(yīng)做好相應(yīng)準(zhǔn)備。

　　九、強化業(yè)務(wù)發(fā)展監(jiān)管，堅持有所為有所不為

　　2024年8月23日，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《關(guān)于印發(fā)金融租賃公司業(yè)務(wù)發(fā)展鼓勵清單、負(fù)面清單和項目公司業(yè)務(wù)正面清單的通知》。辦法要求金融租賃公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布的鼓勵清單和負(fù)面清單及時調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，不得開展負(fù)面清單所列業(yè)務(wù)。金融租賃公司在未來的發(fā)展中不能盲目展業(yè)，必須深入貫徹落實黨中央、國務(wù)院決策部署，聚焦主責(zé)主業(yè)，堅持“有所為、有所不為”原則，更好發(fā)揮特色化功能，提供專業(yè)化金融服務(wù)，助力實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，相應(yīng)完善內(nèi)部準(zhǔn)入要求，調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)劃，跟蹤研判行業(yè)發(fā)展趨勢，重點發(fā)展農(nóng)林牧漁、新能源、醫(yī)藥、船舶和海洋工程等27個產(chǎn)業(yè)。

　　從2014年到2024年，時隔十年，我國經(jīng)濟有了突飛猛進(jìn)的發(fā)展，金融租賃行業(yè)面臨的市場環(huán)境也早已不可同日而語，金融租賃公司的發(fā)展也面臨著新的挑戰(zhàn)。習(xí)近平總書記提出，金融系統(tǒng)要著力做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養(yǎng)老金融、數(shù)字金融五篇大文章，以金融高質(zhì)量發(fā)展助力國家重大戰(zhàn)略實施和強國建設(shè)的宏偉藍(lán)圖，指明了金融支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的發(fā)力點和經(jīng)濟金融結(jié)構(gòu)優(yōu)化的基本方向。2014年發(fā)布的《金融租賃公司管理辦法》已無法滿足金融租賃行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展和有效監(jiān)管的需要，此時，修訂《金融租賃公司管理辦法》確有必要�？傮w來看，本次《辦法》的內(nèi)容張弛有度，粗中有細(xì)，既為金融租賃公司的業(yè)務(wù)發(fā)展明確了長遠(yuǎn)方向，又從具體操作上制定了詳細(xì)指引，體現(xiàn)了行業(yè)發(fā)展的迫切需要，值得金融租賃行業(yè)關(guān)注。