挑戰(zhàn)：

　　在技術(shù)不斷更新，資本需求不斷擴大的時代，對于中小企業(yè)而言，企業(yè)的資金運作效率是企業(yè)家關(guān)注的頭等大事。如何利用外部資金增強自身的信息化建設(shè)？如何將有限的資金運用到企業(yè)
最急需的項目？如何有效解決IT軟硬件更新快，設(shè)施淘汰速度加快的問題？如何在獲得強大IT系統(tǒng)的同時，保持健康的財務(wù)表現(xiàn)？在中小企業(yè)不斷加強信息系統(tǒng)建設(shè)的過程中，如何采用融資租賃等靈活的財務(wù)模式，實現(xiàn)企業(yè)資源的最有效利用？

　　困惑：

　　王女士是一家中型制造業(yè)企業(yè)的負(fù)責(zé)人，由于企業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大及發(fā)展需要，需要添置大量的IT系統(tǒng)。但其他業(yè)務(wù)項目的資金需求也很大，已經(jīng)用盡了大部分的自有資金。王女士想通過外部融資的方式實現(xiàn)IT系統(tǒng)的升級換代。但中小企業(yè)如何能夠有效獲得融資租賃的服務(wù)，怎樣操作和實施呢？

　　問：什么是融資租賃，當(dāng)前的發(fā)展?fàn)顩r如何？

　　答：融資租賃是一種服務(wù)貿(mào)易方式，是先由承租人自行選定所需設(shè)備，并與借貸廠商商定設(shè)備的規(guī)格、質(zhì)量、價格等條件后，由出租人按談妥的條件向制造廠商購買設(shè)備，然后將該項設(shè)備長期租給承租人使用。這一業(yè)務(wù)在50年代起始于美國。我國在80年代引進了這種租賃方式，并在過去十幾年里得到了快速的發(fā)展。

　　問：融資租賃是否僅限于IT領(lǐng)域中，是否可用于其他產(chǎn)品和資產(chǎn)的購置？

　　答：沒有任何限制。像汽車、企業(yè)的生產(chǎn)線等都可以采用這種形式進行購買，企業(yè)也絕對不是因為沒有錢才采取租賃的方式，而是企業(yè)根據(jù)財務(wù)和稅務(wù)上的規(guī)劃，選擇的一種靈活的財務(wù)模式。IBM的融資租賃部業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍已經(jīng)不限于IBM自己的產(chǎn)品和IT產(chǎn)品，許多非IT的產(chǎn)品也納入到我們的經(jīng)營范圍之內(nèi)。

　　問：融資租賃是否適合于任何規(guī)模的企業(yè)，它能給中小企業(yè)帶來哪些好處？

　　答：是的。它適合不同規(guī)模，不同發(fā)展階段的企業(yè)，特別是處在發(fā)展初期的中小型企業(yè)。中小企業(yè)由于資信問題，很難從銀行取得貸款，所以需要有其他的資金來源渠道。融資租賃對于中小企業(yè)有以下的幫助。第一，可以節(jié)省企業(yè)運營的成本。融資租賃的租金利率雖然可能高于銀行的貸款利息，但因為租金中包含了項目評估和設(shè)備選型等前期工作及設(shè)備采購與服務(wù)的費用，總成本低于銀行貸款費用。第二，可以加大中小企業(yè)的現(xiàn)金流。銀行貨款期限通常比設(shè)備的使用壽命短得多。而租賃同類型的設(shè)備，可以接近這項資產(chǎn)的使用壽命期限，成本可以在較長時期內(nèi)分?jǐn)�。這樣可以使大部分資金保持流動狀態(tài)，避免設(shè)備投資耗用大量資金，造成資金周轉(zhuǎn)困難，提高企業(yè)的投資收益。第三，由于融資租賃期結(jié)束后，設(shè)備由IBM回收，避免了設(shè)備落后的風(fēng)險，同時還節(jié)省了設(shè)備管理的成本。第四，可節(jié)省項目建設(shè)周期。融資租賃將融資和采購兩個程序整合，提高了項目建設(shè)的效率。由于租賃本身的靈活性和抗風(fēng)險能力，也減少了項目建設(shè)過程中不必要的繁雜手續(xù)，使企業(yè)早投產(chǎn)，產(chǎn)生效益，抓住市場機遇。

　　問：中小企業(yè)要想實現(xiàn)融資租賃需要具備什么樣的資質(zhì)？

　　答：對于融資租賃的申請人，我們都會做詳細(xì)的信用調(diào)查和評估，在達到一定標(biāo)準(zhǔn)的情況下，我們才會同意實行融資租賃業(yè)務(wù)。通常會要求提供近兩年經(jīng)過審核的財務(wù)報表，公司營業(yè)執(zhí)照。如果是外資企業(yè)，還須提供外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書。

　　問：一般融資租賃的基本業(yè)務(wù)程序？

　　答：租賃程序一般包括以下的環(huán)節(jié)。選定租賃設(shè)備，租賃申請，簽訂供貨合同，簽訂租賃合同，交貨，保險，支付租金，租賃期滿處理設(shè)備。詳情可以參考IBM融資租賃部門的網(wǎng)站和相關(guān)人員。

　　問：融資租賃獲得的產(chǎn)品和服務(wù)和一次性購買相比，在服務(wù)和價格上有哪些差異？

　　答：服務(wù)上沒有什么區(qū)別。在價格上，融資租賃只是在產(chǎn)品和服務(wù)本身的價格上加上利息。但是減去租賃期結(jié)束后設(shè)備的殘值回收，融資租賃的總體成本還是低于一次性購買。

　　專家點評

　　易觀國際高級分析師梁新剛

　　常常和中小企業(yè)的高層探討信息化，他們正前所未有地重視信息化建設(shè)。但由于軟硬件價格不菲，正所謂“一分錢難倒英雄漢”，企業(yè)往往為資金所限，退而求其次，選擇廉價方案。企業(yè)若想貸款來做IT建設(shè)，銀行對這種特定用途的信貸額也很有限�！叭谫Y租賃”正好能幫中小企業(yè)解信息化支出的燃眉之急。作為一種專業(yè)的融資手段，其本質(zhì)是實現(xiàn)企業(yè)資源的跨期流動性：一家有著良好發(fā)展前景的企業(yè)，理應(yīng)借助融資租賃，花未來的錢投資于當(dāng)前的信息科技——“為好馬配上好鞍”。同時，從宏觀層面來看，融資租賃的廣泛采用必將加速提升國內(nèi)中小企業(yè)的整體信息化水平，增強其核心競爭力。

　　客戶案例

　　大陸汽車俱樂部成立于1995年，是澳大利亞最大財產(chǎn)保險集團IAG的全資子公司，是中國目前唯一一家外商獨資的汽車俱樂部，在同行業(yè)中一直保持領(lǐng)先地位。為了實現(xiàn)成為全國性救援服務(wù)提供商與汽車網(wǎng)絡(luò)協(xié)會的發(fā)展戰(zhàn)略，大陸汽車選擇了IBM作為租賃合作伙伴，雙方在2004年底建立了租賃關(guān)系，涉及電腦、服務(wù)器、交換機、路由器、IP電話等設(shè)備，升級了IT基礎(chǔ)架構(gòu)并在此基礎(chǔ)上建設(shè)了客戶呼叫中心，提升了客戶體驗。IBM為大陸汽車提供了三年期的租賃，期滿后大陸汽車可根據(jù)需要靈活選擇保留、續(xù)租或退回租賃設(shè)備，使得IT設(shè)備的處置更加簡便。