在商業(yè)保理與融資租賃業(yè)界經(jīng)常流行著一句話:保理租賃不分家。
越來越多的商業(yè)保理公司陸續(xù)成立融資租賃公司,融資租賃公司也開設商業(yè)保理公司或者開辦商業(yè)保理業(yè)務。
商業(yè)保理與融資租賃的關聯(lián)與融合有哪些?讓我們來了解一下。
商業(yè)保理與融資租賃的相同之處:
1、都屬于一個主管部門
2、在業(yè)務中都有三個當事人、兩個合同
3、都屬于貿(mào)易金融
4、都能促進銷售
5、在中國都有兩個主體從事融資租賃和商業(yè)保理業(yè)務
商業(yè)保理
融資租賃
屬于商務部管轄
屬于商務部管轄
業(yè)務一般涉及到賣方、買方、商業(yè)保理公司。買賣雙方是買賣合同,賣方與商業(yè)保理公司是保理合同
業(yè)務一般涉及到賣方、融資租賃公司(買方)、承租人,賣方與融資租賃公司是買賣合同,融資租賃公司與承租人是融資租賃合同。
在商品買賣過程中為賣方賒銷貨物提供的融資服務
在設備銷售過程中為承租人提供的融資服務
在中國從事保理的主體有商業(yè)銀行和商業(yè)保理公司
在中國從事融資租賃的主體有金融租賃公司和融資租賃公司
商業(yè)保理通過受讓應收賬款為賣方提供融資促進賣方的銷售
融資租賃通過購買租賃物租賃給承租人可以促進設備的銷售
從權利上看,基于賒銷貿(mào)易產(chǎn)生的債權融資
從權利上看,基于設備的物權和租賃產(chǎn)生的債權
從信用風險來源看,商業(yè)保理主要的信用風險源是來自:
1、買方
2、賣方
從信用風險來源看,融資租賃主要的信用風險源是來自承租人
從服務范圍來看,商業(yè)保理一般提供貿(mào)易融資、非商業(yè)性壞賬擔保、應收賬款管理與催收等服務
從服務范圍來看,融資租賃一般提供設備融資租賃、設備維修、設備殘值處理等業(yè)務
那么商業(yè)保理與融資租賃如何結合呢?
1、商業(yè)保理公司可以為客戶提供綜合金融服務
商業(yè)保理除了為優(yōu)質(zhì)賣方提供保理融資外,還可以提供融資租賃業(yè)務,這樣不僅提升了效率還能為客戶提供綜合服務。
而融資租賃公司在為優(yōu)質(zhì)承租人提供設備融資外,對于符合保理業(yè)務條件的也可以敘做保理融資。
2、商業(yè)保理 可以為融資租賃提供貸后管理
融資租賃的信用風險主要是承租人要按時支付租金和利息。承租人作為一家企業(yè),主要的支付租金和利息等的來源就是收入。
如果對承租人進行融資租賃,用商業(yè)保理公司受讓承租人的應收賬款,不僅可以監(jiān)督承租人的現(xiàn)金流,還可以根據(jù)合同約定,按時把承租人的客戶支付給承租人收到的應收賬款,用于支付租金和收入等,并進行貸后管理。