在歐洲，融資租賃是僅次于銀行的中小型企業(yè)融資渠道。在我國中小企業(yè)普遍面臨融資難的情況下，積極發(fā)展融資租賃，是破解中小企業(yè)融資難的有效途徑。開展融資租賃業(yè)務(wù)最主要的是風(fēng)險防范，核心是收取租金，目前，我國一些大型機(jī)械設(shè)備生產(chǎn)廠家以及部分銀行都在積極嘗試開展融資租賃業(yè)務(wù)，如何借鑒國際租賃巨頭的業(yè)務(wù)模式，有效進(jìn)行風(fēng)險防范是一個新的課題。

　　外資企業(yè)利益在中國得到司法保障

　　日前，位列世界五大租賃公司，總管理資產(chǎn)達(dá)250億歐元的德國德益齊租賃公司，在集團(tuán)總部主辦的雜志上全面詳細(xì)報道了其與我省保定市一家路橋工程企業(yè)的融資租賃糾紛，而糾紛的標(biāo)的額卻只有100萬元左右。

　　這并不是小題大做。德益齊租賃（中國）公司是第一家進(jìn)入中國的全資歐洲租賃企業(yè)，而與保定市一家路橋企業(yè)的糾紛是其進(jìn)入中國市場以來，第一起進(jìn)入執(zhí)行階段的案件，在我國還沒有專門法律規(guī)范的情況下，該案堪稱是對其融資租賃業(yè)務(wù)模式風(fēng)險防范與控制的一次實戰(zhàn)檢驗。

　　據(jù)了解，德益齊租賃公司于2006年底和保定一家路橋工程公司就一臺瀝青攤鋪機(jī)簽訂了融資租賃協(xié)議。2008年這家路橋公司經(jīng)營惡化，出現(xiàn)支付困難。去年3月，德益齊租賃公司向中國國際貿(mào)易仲裁委員會提出仲裁申請，要求與該路橋公司解除合同，取回設(shè)備，并追回欠交租金。4個月后裁決書下達(dá)，其申請全部獲得支持，德益齊公司堪稱完勝。去年8月底，德益齊租賃公司向保定市中級法院申請強(qiáng)制執(zhí)行，4天之后案件執(zhí)行完畢，公司利益得到有效維護(hù)。

　　這個案件被德益齊租賃集團(tuán)視為對中國法律環(huán)境的“試金石”。而仲裁與執(zhí)行的高效率，顯然有些出乎其預(yù)料。在其集團(tuán)總部主辦的雜志《lease time》最近一期，這個案件被詳細(xì)報道，文章寫道：“此次案件的成功證明，在中國，外資企業(yè)利益完全能夠得到司法保障。”

　　今年1月20日，德益齊租賃（中國）公司也向保定市中級法院發(fā)去了“感謝信”，信中提到：“該案的圓滿執(zhí)行，令我們對中國司法環(huán)境充滿了信心，在德國總部的支持下，我司加大了對中國市場的開拓�！�

　　融資租賃存在四類風(fēng)險

　　德益齊租賃（中國）公司出現(xiàn)這樣的小糾紛其實很正常，據(jù)介紹，其長期以開發(fā)中小型企業(yè)客戶為主，為機(jī)械、汽車、計算機(jī)等行業(yè)提供動產(chǎn)租賃。其開展的業(yè)務(wù)堪稱是租賃行業(yè)風(fēng)險最高的業(yè)務(wù)，因為為中小企業(yè)融資風(fēng)險高，而以動產(chǎn)進(jìn)行融資租賃風(fēng)險更高。

　　融資租賃經(jīng)常會出現(xiàn)哪類風(fēng)險呢？德益齊租賃（中國）公司法務(wù)部經(jīng)理鄭先生向記者介紹，機(jī)械設(shè)備融資租賃的風(fēng)險主要可分為四類：一是設(shè)備質(zhì)量風(fēng)險，承租人借口質(zhì)量問題不支付租金是最經(jīng)常出現(xiàn)的。如在本次庭審時，路橋公司就提出，“所租設(shè)備存在質(zhì)量瑕疵，在施工過程中多次出現(xiàn)故障，給被申請人造成巨額損失，申請人也具有不可推卸的責(zé)任�！�

　　二是承租人惡意欠租風(fēng)險。在社會信用體系還不健全的情況下，承租人無視法律規(guī)定，故意違反合同，可謂屢見不鮮。

　　三是越權(quán)處分風(fēng)險。在融資租賃業(yè)務(wù)中，租賃物的產(chǎn)權(quán)屬于出租人，承租人只享有占有和使用的權(quán)利，并無處分的權(quán)利，但是，按照我國會計法則，租賃物卻出現(xiàn)在承租方的賬目上，這就使承租方可以使銀行相信其對這個租賃物擁有產(chǎn)權(quán)。利用這個漏洞，有些惡意承租人越權(quán)將租賃物進(jìn)行抵押貸款或者轉(zhuǎn)讓。

　　四是事故風(fēng)險，就是設(shè)備在使用過程發(fā)生意外，使承租方或者第三人造成損失。雖然在融資租賃合同中往往規(guī)定承租方對意外事故承擔(dān)責(zé)任，但是由于出租方是產(chǎn)權(quán)人，往往難逃連帶或者其它責(zé)任。

　　向國際融資租賃巨頭學(xué)習(xí)風(fēng)險防范

　　德益齊租賃（中國）公司的勝訴并不是偶然的，除了得益于良好的司法環(huán)境，其實最主要的還在于其從一開始就建立了一套風(fēng)險防范機(jī)制。資料顯示，2009年我國租賃市場規(guī)模已達(dá)3500億，但是針對中小企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備開展融資租賃卻只占有很小的份額，受到廣泛關(guān)注的“融資租賃法”也遲遲未能正式出臺。而據(jù)記者了解，目前，包括河北銀行在內(nèi)的不少地方銀行都在嘗試開展融資租賃業(yè)務(wù)。國際租賃巨頭的風(fēng)險防范機(jī)制無疑為我們提供了很好的借鑒作用。

　　為德益齊（中國）租賃公司擔(dān)任律師的河北大學(xué)政法學(xué)院副教授許雙全向記者介紹，德益齊租賃（中國）公司在業(yè)務(wù)模式上采取了一系列的風(fēng)險防范措施。其中，最主要的就是與供貨商建立了戰(zhàn)略合作模式，而且只與產(chǎn)品質(zhì)量過硬的戰(zhàn)略合作商開展業(yè)務(wù)。由于機(jī)械設(shè)備一旦出現(xiàn)故障，其原因到底是操作失誤，還是設(shè)備本身質(zhì)量缺陷很難確定，只與可靠的戰(zhàn)略合作商開展業(yè)務(wù)，確實是減少和規(guī)避因產(chǎn)品質(zhì)量帶來風(fēng)險的有效辦法。

　　其次，利用科技手段破解“執(zhí)行難”，為租賃設(shè)備安裝衛(wèi)星定位裝置。開展機(jī)械設(shè)備融資租賃，一個顯著的特點是“固定資產(chǎn)不固定”，這些設(shè)備都是動產(chǎn)，一旦發(fā)生風(fēng)險，出租人首先要做的就是找到自己的設(shè)備，并將其置于自身控制范圍。衛(wèi)星定位裝置在破解“執(zhí)行難”方面不可或缺。

　　第三，為了保證訴訟成功，在租賃合同中，德益齊公司充分利用了出租人、承租人與供貨商的三方機(jī)制，最大限度地使風(fēng)險責(zé)任與出租人相分離，使承租人提不出任何需要出租人承擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任。

　　第四，在三方模式仍難以保證出租人利益的情況下，租賃公司甚至不惜引入第四方參與。如為了防止機(jī)械設(shè)備出現(xiàn)意外事故，租賃公司引入保險公司為設(shè)備進(jìn)行承保；為了防止承租人惡意欠租，隱匿機(jī)械設(shè)備，在合同中要求承租人提供擔(dān)保人。