近年來，隨著國家監(jiān)管政策的不斷出臺(tái)，金租公司回歸租賃本源，向產(chǎn)業(yè)客戶轉(zhuǎn)型已成勢(shì)在必行之勢(shì)。但對(duì)于包括金融租賃公司（以下簡(jiǎn)稱“金租公司”）在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)[ 金融機(jī)構(gòu)是指從事金融業(yè)有關(guān)的金融中介機(jī)構(gòu)，為金融體系的一部分，具體到本文來講，主要是指具有從事信貸或類信貸業(yè)務(wù)資質(zhì)的銀行、金融租賃公司、信托公司等。]來講，授信的有效管理和風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)質(zhì)上就是金租公司對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量的有效管理和合理配置的問題，授信資產(chǎn)質(zhì)量的好壞，不僅直接決定著金租公司自身以及金融業(yè)能否生存發(fā)展，而且對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的穩(wěn)定有著重要的影響。如何提高信貸效率，有效控制授信客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)己經(jīng)成為金租公司當(dāng)前亟待解決的重要課題。然而，在實(shí)際的業(yè)務(wù)中，有很多租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)控制邏輯依然停留在傳統(tǒng)金融依靠交易結(jié)構(gòu)、抵押等方式進(jìn)行防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，個(gè)人認(rèn)為這種理念有失偏頗。

　　金融租賃資產(chǎn)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)以資產(chǎn)價(jià)值管理為核心，以租賃物、承租人、交易結(jié)構(gòu)三個(gè)維度為基礎(chǔ)，金融租賃公司要利用“三個(gè)維度”相互制衡、相互遞補(bǔ)的性質(zhì)，通過組合搭配緩釋各類風(fēng)險(xiǎn)因素，從而實(shí)現(xiàn)價(jià)值管理的核心目標(biāo)。[ 叢林：《金融租賃的風(fēng)險(xiǎn)控制研究》，《金融論壇》，2015年第12期，第12頁。]金租公司能夠通過租賃物緩釋自身的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，這是金租公司的根本特征，也是同其他金融產(chǎn)品相互區(qū)別之所在。尤其是面對(duì)小微企業(yè)客戶，租賃物對(duì)債權(quán)的緩釋作用就尤為重要。然后，公司在業(yè)務(wù)審批的過程中，多是從承租人和交易結(jié)構(gòu)兩個(gè)維度去緩釋風(fēng)險(xiǎn)，并未給予租賃物應(yīng)有的重視，使得租賃物對(duì)債權(quán)的保駕護(hù)航作用未能充分發(fā)揮。

　　在資產(chǎn)管理過程中，公司多停留于銀行信貸業(yè)務(wù)的管理思路，對(duì)租賃物未給與足夠重視的同時(shí)，管理過程和細(xì)節(jié)均較為粗放，主要體現(xiàn)在：①缺少對(duì)租賃物充分了解的租后管理人員；②租賃物的租后檢查過于表面化，切實(shí)防控風(fēng)險(xiǎn)的租后檢查機(jī)制尚未有效建立；③租賃物的專業(yè)取回團(tuán)隊(duì)或渠道尚未成型；④租賃物處置渠道儲(chǔ)備明顯不暢；⑤科技對(duì)租賃物環(huán)節(jié)的管理支撐作用明顯不足。由于上述狀況的存在，致使公司在展業(yè)的過程中，往往從信貸的思路出發(fā)，致使以租賃物為中心進(jìn)而控制租賃業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)未能真正發(fā)揮。個(gè)人認(rèn)為，應(yīng)做好以下工作：

　　01樹立以物權(quán)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理為主的風(fēng)險(xiǎn)理念

　　租賃物是融資租賃的核心，也是債權(quán)能夠得到償付的最終保障[ 焦丹：《A融資租賃公司風(fēng)險(xiǎn)控制研究》，2020年，第31頁。]。租賃物對(duì)融資租賃公司信用風(fēng)險(xiǎn)有效管控的意義重大，因此，租賃物對(duì)債權(quán)的的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用應(yīng)給予足夠的重視。注重租賃物的技術(shù)更新、產(chǎn)品換代、價(jià)值貶損、損毀滅失等情況，與銀行信貸多以債權(quán)資產(chǎn)為主的風(fēng)險(xiǎn)管理理念相區(qū)別，牢固樹立以物權(quán)資產(chǎn)管理為主的風(fēng)險(xiǎn)管理理念[叢林：《金融租賃的風(fēng)險(xiǎn)控制研究》，《金融論壇》，2015年第12期，第13頁]。

　　02加強(qiáng)租賃物管理，使租賃物對(duì)債權(quán)保障功能得以充分發(fā)揮

　　第一，完善租賃物管理機(jī)制，指明“怎么干”

　　公司的管理制度中應(yīng)有專門的租賃物管理制度或有關(guān)租賃物管理的具體規(guī)定，制度中對(duì)租賃物的管理應(yīng)盡可能詳盡、明確且指向性強(qiáng)，要求資產(chǎn)管理人員對(duì)制度要求的規(guī)定性動(dòng)作一定要做到位，管理責(zé)任劃分應(yīng)清晰明了，并與績(jī)效考核掛鉤，從而激發(fā)資產(chǎn)管理人員的工作積極性和崗位責(zé)任感，促使其積極的履職和主動(dòng)的發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)而防范風(fēng)險(xiǎn)為債權(quán)的安全保駕護(hù)航。

　　第二，加強(qiáng)資產(chǎn)管理專業(yè)人員儲(chǔ)備，明確“誰來干”

　　前面提到租賃物是融資租賃業(yè)務(wù)的核心，應(yīng)樹立以物權(quán)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理為主的風(fēng)險(xiǎn)理念，這從側(cè)面說明了對(duì)租賃物進(jìn)行管理的資產(chǎn)管理人員在融資租賃業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)的重要性，可以說資產(chǎn)管理人員是融資租賃公司核心崗位之一，不但懂融資租賃業(yè)務(wù)，而且對(duì)租賃物的生產(chǎn)廠家、技術(shù)情況、市場(chǎng)價(jià)值、剩余殘值等更是了然于胸。如租賃資產(chǎn)明顯低于債權(quán)時(shí)，可以提前采取措施預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)出險(xiǎn)的客戶能夠及時(shí)進(jìn)行取回，從而保障公司的租賃資產(chǎn)安全。然而，公司的租賃物管理更多的是停留于還在不在，是否正常運(yùn)行等初級(jí)階段，對(duì)其租賃資產(chǎn)的保值性和殘值能否覆蓋剩余租金等缺少全面清晰的認(rèn)識(shí)，租賃物對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋作用未能充分發(fā)揮。

　　第三，強(qiáng)化信息科技對(duì)租賃物管理的支撐作用得以充分發(fā)揮，確�！肮艿米　�

　　既然租賃物在融資租賃業(yè)務(wù)中如此重要，在信息科技時(shí)代，充分發(fā)揮信息科技在租賃物管理領(lǐng)域的支撐作用，使租賃物管理過程更加智能和方便快捷。因此，應(yīng)加大信息科技在租賃物管理方面的投入，建立專門的租賃物監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，不僅能夠通過該系統(tǒng)準(zhǔn)確獲悉租賃資產(chǎn)的所在地，確保租賃物在出險(xiǎn)的狀態(tài)下能夠及時(shí)找得到，而且能夠通過該系統(tǒng)提取到的租賃資產(chǎn)的工作時(shí)長(zhǎng)和正常運(yùn)轉(zhuǎn)情況，通過對(duì)提取的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，進(jìn)而全面掌握授信企業(yè)的運(yùn)轉(zhuǎn)情況，以便及時(shí)作出準(zhǔn)確判斷并能夠有效管控風(fēng)險(xiǎn)。

　　第四，注重租賃物的取回團(tuán)隊(duì)及渠道建設(shè)，務(wù)必“取得回”

租賃物的取回是租賃物得以處置的前提，然而出租人行使取回權(quán)在實(shí)際操作中會(huì)收到諸多制約，雖然我國當(dāng)前對(duì)出租人行使取回權(quán)有所規(guī)定，然而對(duì)于如何行使取回權(quán)的規(guī)定卻十分有限，實(shí)際具體操作中的租賃物取回問題仍然缺乏法律規(guī)范的指導(dǎo)，往往出現(xiàn)取回“過激”的問題，致使取回的“度”難以把握。在此背景下，建議公司應(yīng)加強(qiáng)與專業(yè)清收公司的合作，同時(shí)為降低清收成本，可以采取公開招標(biāo)的形式，與價(jià)低的清收公司進(jìn)行合作。

　　第五，構(gòu)建租賃物處置渠道，及時(shí)“賣得掉”

　　租賃物取回后，往往面臨著再處置的問題，當(dāng)今社會(huì)，機(jī)器設(shè)備更新?lián)Q代周期越來越短，出租人取回后的租賃物處置周期越長(zhǎng)，租賃物的市場(chǎng)價(jià)值就越低，尤其是作為金融機(jī)構(gòu)的金租公司，租賃物就是自有資本的等價(jià)物，如何在自身權(quán)益得以保障的前提下對(duì)取回的租賃物盡快在市場(chǎng)上進(jìn)行公允價(jià)值處置，使租賃物變成流動(dòng)資金并進(jìn)而投入市場(chǎng)中賺取更多的利潤(rùn)，同時(shí)，降低不良資產(chǎn)指標(biāo)，是金租公司不得不考慮的一個(gè)問題。得益于我國各種二手設(shè)備市場(chǎng)和二手設(shè)備網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的搭建，使租賃物的再處置渠道日益成熟。公司應(yīng)提升對(duì)二手設(shè)備市場(chǎng)及二手網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的關(guān)注度，并知悉其交易過程，以便取回的租賃物能夠較快出手。